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Kenvue、2023年第3四半期の業績は堅調

- 純売上高は3.3%増の39億ドル、有機的成長1は3.6%    
- 希薄化後EPSは0.23ドル、調整後希薄化後EPS1は0.31ドルと報告
- 四半期ごとの現金配当を1株当たり0.20ドルと宣言

SKILLMAN, N.J. 2023年10月26日 – Kenvue Inc. (NYSE: KVUE)(「Kenvue」)は、売上高で世界最大のコンシューマービジネス専業カンパニーです。今日、2023年10月1日で終了した会計年度第3 四半期の決算を発表しました。

「今四半期も引き続き、持続可能で収益性の高い成長を実現するためのコミットメントを実行しました。当社の業績と強力なキャッシュ創出は、コンシューマーヘルスにおける当社のリーダーシップの地位の強さを強調し、当社が長期的に永続的な優位性を備えて構築している会社の強力な基盤を反映しています。」と最高経営責任者兼取締役のThibaut Mongon(ティボー・モンゴン)は述べています。

2023年第3四半期決算

純売上高と有機的成長

売上高は前年同期比で3.3%増加しました。有機的成長1は3.6%増加した。純売上高の増加と有機的成長は、7.1%の価値実現(ミックスを含む価格として定義)で構成され、3.5%の数量減少により一部相殺されました。2022年のポートフォリオ合理化の取り組みと中国の市場の軟調さは、売上高の成長に約2%の影響を与えました。

有機的成長は、セルフケアによって促進され、ブランドの活性化とイノベーションが成功し、使用機会が拡大し続け、寒冷咳とインフルエンザの季節の始まりが遅いにもかかわらず、すべての製品カテゴリでボリュームの増加と強さが促進されました。スキンヘルス&ビューティーでは、価値の実現、サービス水準の回復、日照シーズンの好調な終了、ラテンアメリカ(LATAM)とヨーロッパ、中東、アフリカ(EMEA)の全域での好調が、米国における2022年のポートフォリオ合理化と中国市場の軟化の影響によって相殺されました。価値の実現とプレミアム化の取り組みが定着したため、エッセンシャルヘルスの勢いは継続しました。

粗利率および調整後営業利益率

報告ベースでは、粗利率は前年同期の56.1%に対し、57.5%でした。調整後粗利率1は前年同期比58.6%に対し59.4%でした。有利な価値の実現、グローバルサプライチェーンの効率化イニシアチブ、四半期中の非経常的な分離関連利益は、持続的な高いコストインフレと約130ベーシスポイントのマイナスの外貨変動の影響を相殺しました。

調整後営業利益率1は、前年同期の24.5%に対し23.3%でした。調整後の営業利益率には、昨年発生しなかった継続的な公開会社費用の増分と、当四半期中の為替変動の拡大の影響が含まれています。

支払利息、純額および税金

純利益は1億ドルで、利息費用の四半期全体を反映しています。報告ベースでは、実効税率は 25.1% で、前年同期は 20.6% でした。調整済み実効税率1は、前年同期の22.3%に対し25.3%でした。報告済みおよび調整済み実効税率の上昇は、外国源泉所得に対する米国税の引き上げと、2023年第3四半期における外国税額控除の利用能力に対する制限の結果です。

1株当たり当期純利益および当期純利益(1株当たり当期純利益)

純利益は4億3,800万ドル、前年同期は5億8,600万ドルでした。調整後純利益1は、前年同期の7億200万ドルに対して5億9,000万ドルでした。これは主に上記の項目によるものです。

報告によると、希薄化後、1株当たり利益は0.23ドルでした。調整後希薄化後1株当たり利益は0.31ドルでした。

2023年の展望

売上高および調整後純利益(1株当たり利益)

現在のスポットレートに基づくと、純売上高の伸び率は、従来予想の1%ポイントに対して約1%から2%ポイントとなるため、外国為替が逆風となることが予想されます。咳、風邪、インフルエンザの流行期が予想以上に軟調になり、外国為替の影響が増したことを反映して、Kenvueは2023年度の純売上高見通しを縮小し、純売上高成長率は4.0%から4.5%、有機的成長率は5.5%から6.0%と予想しました。 

Kenvueは、2023年度の調整後希薄化後1株当たり利益が1.26ドルから1.28ドルの範囲になると予想していますが、これは為替による逆風が事前見通しより強まったことと、風邪、咳、インフルエンザの季節の始まりが軟調であったことを反映しています。

この範囲は、2023年通年の希薄化後加重平均株式数を18億5,200万と想定しています。

報告済および調整済利息費用、純額

2023年会計年度にについては、Kenvueは引き続き、報告された支払利息を約2億7,000万ドル、調整後支払利息、純額1を約3億ドルと見込んでいます。

報告・調整済み実効税率

Kenvueは、報告された実効税率が25.5%から26.5%、調整後の実効税率1 が24.5%から25.5%であると引き続き予想しています。

Kenvueは、GAAP指標を提供したり、調整後支払利息(純額)以外の特定の非GAAP財務指標を、買収や売却などの個別項目の時期や金額が予測不可能であることから、無理な努力なしに、将来予測ベースで比較可能なGAAP指標に調整したりすることはできません。

四半期現金配当

長期的で持続可能な株主価値を提供するための規律ある資本配分戦略に対する当社のコミットメントに沿って、Kenvueは、第3四半期に 1株あたり0.20 ドル、総額3億8,300 万ドルの現金配当を支払いました。

本日Kenvueは、取締役会が第4四半期に0.20ドルの現金配当を宣言したことを発表しました。当社の普通株式の第4四半期配当金、1株当たり 0.20 ドルは2023年11月22日に、2023年11月8日の営業終了時点で記録上の株主に支払われます。

株式買戻しプログラムの承認

Kenvueの取締役会は、株式買戻しプログラムを承認しており、それに基づき、公開市場または私的交渉取引における発行済み普通株式の最大2,700万株を買い戻す権限がKenvueに与えられています。プログラムには有効期限がなく、いつでも停止または中止することができます。この買戻しプログラムの目的は、Kenvueの株式インセンティブプランに基づく株式報酬の権利確定または行使から希薄化を相殺することです。

ウェブキャスト情報

以前に発表したように、東部標準時の午前8時30分から、Kenvueは投資家との電話会議を開催し、第3四半期の業績について話し合います。米国からは 877-407-8835、海外からは 201-689-8779 にダイヤルすると電話会議にアクセスできます。投資家およびその他の利害関係者への電話の同時ウェブキャストは、当社ウェブサイトの投資家セクションからアクセスできます。リプレイはライブイベントの約2時間後に利用可能になります。

Kenvueについて

Kenvueは、世界最大の売上高を有するコンシューマービジネス専業カンパニーです。Aveeno®、BAND-AID®ブランド絆創膏、Johnson’s®、Listerine®、Neutrogena®、Tylenol®などは1世紀を超える伝統に基づいて構築された当社の象徴的なブランドはサイエンスにに裏付けられており、世界中の医療従事者から推奨されています。Kenvueでは、日常のケアの並外れた力を信じており、私たちのチームは毎日、その力を消費者の手に届け、消費者の心と家庭の中に場所を見つけるために日々働いています。詳細については、www.kenvue.comをご覧ください。

1非GAAP財務指標

当社は、米国GAAPに準拠して作成された財務指標を補完するために、特定の非GAAP財務指標を使用しています。本書で提示する非GAAP財務指標の使用には制限があります。これらの非GAAP財務指標は、米国GAAPに従って作成されておらず、米国GAAPの下で標準化された意味も持っていません。また、他社も同様の非GAAP財務指標を使用する場合がありますが、これは当社の計算方法とは異なります。したがって、当社の非GAAP財務指標は、他社が使用する同様の名称の非GAAP財務指標と同等ではない可能性があります。当社は、これらの非GAAP財務指標に過度に依存するのではなく、最も直接的に比較可能な米国GAAP指標でそれらを考慮するよう注意します。これらの非GAAP財務指標は分析ツールとして制限があり、単独で検討すべきではありません。これらの非GAAP財務指標は、米国GAAPに従って計算された対応する財務指標を補完する、代替する、または上回らないものとみなすべきです。

当社は、これらの指標の提示は、投資家が経営陣が使用する方法と同様の方法で業績を見ることができるため、投資家にとって関連性があり有益であると考えています。当社は、これらの指標が、投資家が当社の業績を理解する能力の向上に役立ち、当社の業績を他社と比較しやすくすると考えています。さらに、当社は、これらの指標は、当社の投資家、アナリスト、および同業他社が評価および当社の業績を当社の業界の他社と比較する目的で外部で使用する主要な指標の一つであると考えています。

以下は、本プレスリリースで使用される非GAAP対策、および関連する準備資料とウェブキャストに関する、最も密接に関連するGAAP対策の定義と調整です。

調整後調整後希薄化後一株当たり利益: 当社は、調整後希薄化後1株当たり利益を、分離関連費用、再編費用、有価証券の未実現利益、無形資産の償却、株式報酬の転換、訴訟費用、無形資産の減損、ジョンソン・エンド・ジョンソンから受け取る関連当事者の手形により得られる利子収入、およびそれらに関連する税金の影響で調整された米国GAAP希薄化後1株当たり利益と定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標は長期にわたる企業業績を補足する指標となるため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後EBITDAマージン:当社では、EBITDAは、利息、税金引当金、減価償却費で調整された米国GAAP純利益と定義しています。当社では、別の非 GAAP 財務指標である調整後 EBITDA を、分離関連費用、リストラ費用、株式ベースの報酬の転換、訴訟費用、無形資産の減損および有価証券の未実現利益で調整した EBITDA として定義しています。当社は、調整後EBITDAマージンを、純売上高に対する調整後EBITDAの割合として定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標が当社の経営効率を長期にわたって補足する視点を提供するため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後の実効税率:当社は、調整後の実効税率を、分離関連費用、リストラ費用、有価証券の未実現利益、無形資産の償却、株式報酬の転換、ジョンソン・エンド・ジョンソンから受取可能な関連当事者手形(すなわち、特別項目)で得た利子収入の税効果で調整された米国GAAP実効税率と定義しています。 当社はまた、カーブアウト法による税効果の除去、債務発行による利息費用の影響を含む、特定の1回限りの税金のみの調整も除外し、これにより、米国の外国源泉所得およびその他の1回限りの項目に対する外国税額控除を利用する当社の能力が低下しました。経営陣は、この非GAAP 指標は当社の業績の長期にわたる補足的な指標となるため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後粗利率:当社は、調整後の粗利益率を、リストラ費用、無形資産の償却および株式ベースの報酬の換算を調整した米国GAAP粗利益率として定義します。経営陣は、この非 GAAP 指標が当社の経営効率を長期にわたって補足する視点を提供するため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後支払利息、純額:当事務所は、調整後利息を、ジョンソン・エンド・ジョンソンから受取可能な関連当事者の手形で得た利子収入を除外するために調整した、米国GAAPの利息費用純額として定義します。経営陣は、この非GAAP指標が、投資家にとって当社の継続的な経営成績の結果を期間ごとに比較するのに役立つと考えています。

調整後純利益:当社は、調整後純利益を、分離関連費用、再編費用、有価証券の未実現利益、無形資産の償却、株式報酬の転換、訴訟費用、無形資産の減損、ジョンソン・エンド・ジョンソンから受け取る関連当事者の手形で得た利子収入、およびそれらに関連する税金の影響で調整した米国GAAP純利益と定義しています。調整後純利益は、当社の基礎となる業績の傾向を曖昧にする可能性のある項目の影響を除外します。経営陣は、当社が調整後純利益を戦略的意思決定、将来の業績予測、および現在の業績評価に使用していることから、この非GAAP指標は投資家にとって有用であると考えています。

調整後営業利益:当社は、調整後営業利益を、以下の項目を除く営業利益合計と定義しています。償却費、分離関連費、再編費、株式報酬の転換、長期資産減損、訴訟費。 経営陣は、この非GAAP指標は投資家にとって有用であると考えています。これは、経営陣が調整後営業利益合計を使用して当社の財務業績を評価するためです。2023年第3四半期に、当社は調整後営業利益合計の定義を調整し、当社の同業他社による業績の評価に使用される財務指標とより密接に整合させました。

調整後営業利益:調整後営業利益率は、純売上高に対する調整後営業利益率と定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標が当社の経営効率を長期にわたって補足する視点を提供するため、投資家にとって有益であると考えています。

有機的成長:当社は、為替相場の変動の影響および買収と売却の影響を除く、米国GAAP純売上高の前年同期比の変化を有機的成長率と定義しています。経営陣は、有機的成長は、当社の根本的な業務に直接反映していないと思われる特定の項目の影響を除外することで、当社の業績を評価する上で有益であると思われる追加情報を投資家に提供すると考えています。

ここに記載されている非GAAP指標は2023年5月4日、Kenvueの普通株式がニューヨーク証券取引所(Kenvue IPO)で取引を開始した日である以前から、ジョンソン・エンド・ジョンソンとは独立して事業が実施されたかのように作成されており、そのため、当社に割り当てられた特定のジョンソン・エンド・ジョンソンの企業費用および共有費用が含まれます。経営陣は、コスト配分は、提示された期間に当社に提供されるサービスの利用、または当社によってもたらされる利益の合理的な反映であると考えていますが、当社が単独の会社として事業を営む場合、配分は実際に発生した、または発生すると予想される実際のコストを示すものではありません。

将来の見通しに関する記述についての注意事項。

本プレスリリースには、1995年の私募証券訴訟改革法で定義されている「将来の見通しに関する記述」が含まれており、特に Kenvue の将来の営業および財務実績、製品開発、市場での地位、事業戦略に対する経営陣の期待に関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述は、「計画」、「期待」、「予定」、「予想」、「推定」、およびその他の同様の意味の単語の使用によって特定される場合があります。読者の皆さんは、これらの「将来の見通しに関する記述」に依存しないよう注意してください。かかる記述は、将来のイベントに対する現在の予想に基づいて作成されています。基礎となる仮定が不正確であると判明した場合、あるいは既知または未知のリスクや不確実性が現実化した場合、実際の結果は Kenvue の期待や予測から大きく逸脱する可能性があります。リスクと不確実性には、IPOに関連する慣習的なクロージング条件の充足、資本市場のリスク、一般的な経済状況または産業状況の影響などが含まれますが、これらに限定されるものではありません。Kenvueの事業開発戦略を実行できない、またはジョンソン・エンド・ジョンソンからの分離のメリットを実現できない、分離に関連する中断または予期しないコストのリスク、単独の上場企業として成功するKenvueの能力、 経済的要因、 金利や為替レートの変動など 、現地でうまく管理できる能力、 地域または世界の経済ボラティリティ 市場成長率の低下、 そして、Kenvueが予想される株式の買い戻しおよび配当金の支払いを実施できるように、十分な収入とキャッシュフローを生み出すこと、 Kenvue が満足のいく信用格付けを維持する能力で、流動性、資本状況、借入コスト、資本市場へのアクセスに悪影響を与える可能性がある、技術の進歩、新製品、競合他社が獲得した知的財産を含む競争、新製品の研究開発に内在する課題、新規および既存の製品およびデジタル能力の商業的成功の不確実性、偽造を含む知的財産の保護に対する課題、戦略的計画を首尾よく実行するKenvueの能力、継続中または将来の取引を含む企業結合と事業売却の影響、社内またはサプライチェーン内製造上の困難や遅延、製品リコールまたは規制措置につながる製品の有効性または安全性の懸念、製造物責任請求に関連するものを含む重大な不利な訴訟または政府の措置、適用法および規制、ならびにステークホルダーが課すその他の要件の変更、知的財産に対する課題、消費者の行動や支出パターンの変化、自然災害、 戦争、テロ、疾病の発生、 国際経済と法制度の金融不安定と主権リスク、新型コロナウイルス感染症の世界的大流行の影響に関連するリスク、例えば、流行の範囲と期間、これに対応して実施された政府の措置と制限措置、サプライチェーンの混乱とその他のビジネスへの影響、新型コロナウイルス感染症の世界的大流行の影響で、Kenvue が事業継続計画を実行できるかどうかについて。新型コロナウイルス感染症の世界的大流行の影響に関連するリスク、例えば、流行の範囲と期間、これに対応して実施された政府の措置と制限措置、サプライチェーンの混乱とその他のビジネスへの影響、新型コロナウイルス感染症の世界的大流行の影響で、Kenvue が事業継続計画を実行できるかどうかについて。リスク、不確実性、その他の要因のリストと説明は、フォームS-1の登録届出書およびフォーム10-Qなどのその後の四半期報告書を含む、Kenvueから証券取引委員会(「SEC」)への提出書類に記載されています。提出書類は、SECのWebサイト www.kenvue.com またはKenvueからの要求に応じて入手できます。本プレスリリースに記載されている将来の見通しに関する記述は、本プレスリリースの日付時点までの内容について述べています。Kenvueおよびその関連会社は、新しい情報、将来のイベントや展開などの結果であっても、将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。

連絡先

投資家向け広報活動:
Tina Romani
〔保護された電子メール〕

メディア・リレーションズ:
Melissa Witt(メリッサ・ウィット)
〔保護された電子メール〕


Kenvue Inc.

要約連結損益計算書

(未監査、1株当たりデータを除く数百万単位)

終了3ヶ月

会計年度9か月終了

2023年10月1日

2022年10月2日

2023年10月1日

2022年10月2日

純売上高

3,915ドル

3,789ドル

11,778ドル

11,183ドル

売上原価

1,665人

1,664人

5,178件

4,944人

粗利益

2,250人

2,125件

6,600人

6,239人

販売費、一般管理費

1,531件

1,376人

4,555人

4,101件

その他の営業費用(収入)、純額

9

(14)

(7)

(6)

営業利益

710

763

2,052件

2,144人

その他の経費、純額

25

25

65

19

支払利息、純額

100

-

154

-

税引前利益

585

738

1,833人

2,125件

税引当金

147

152

496

422

純利益

438ドル

586ドル

1,337ドル

1,703ドル

1株当たり当期純利益

基本

0.23ドル

0.34ドル

0.73ドル

0.99ドル

希釈

0.23ドル

0.34ドル

0.73 ページ

0.99ドル

加重平均普通株式

基本

1,916人

1,716人

1,823人

1,716人

希釈

1,920人

1,716人

1,827人

1,716人


非GAAP財務情報
有機的成長

以下の表は、報告された純売上高と、提示された期間における有機的成長の変化の照合を示しています。

終了3カ月2023年10月1日対2022年10月2日(1)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

(未監査、百万ドル単位)

金額

パーセント

金額

金額

パーセント

セルフケア

97ドル

6.4%

$ (4)

101ドル

6.7%

スキンヘルス&ビューティ

(5)

(0.4)

-

(5)

(0.4)

エッセンシャル ヘルス

34

3.0 ページ

(9)

43

3.8

合計

126ドル

3.3%

ドル(13)

139ドル

3.6%

終了3カ月2023年10月1日対2022年10月2日(1)

(未監査)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

価格/ミックス(3)

ボリューム

セルフケア

6.4%

(0.3)%

5.5%

1.2%

スキンヘルス&ビューティ

(0.4)

-

6.4.

(6.8)

エッセンシャル ヘルス

3.0 ページ

(0.8)

10.0 ページ

(6.2)

合計

3.3%

(0.3)%

7.1%

(3.5) %

会計年度9カ月終了 2023年10月1日 vs 2022年10月2日(1)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

(未監査、百万ドル単位)

金額

パーセント

金額

金額

パーセント

セルフケア

452ドル

10.1%

ドル(84)

536ドル

12.0%

スキンヘルス&ビューティ

115

3.5.

(52)

167

5.1 ページ

エッセンシャル ヘルス

28

0.8 ページ

(106)

134

3.9 ページ

合計

595ドル

5.3%

ドル(242)

837ドル

7.5%

会計年度9カ月終了 2023年10月1日 vs 2022年10月2日(1)

(未監査)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

価格/ミックス(3)

ボリューム

セルフケア

10.1%

(1.9)%

8.1%

3.9%

スキンヘルス&ビューティ

3.5.

(1.6)

7.2 ページ

(2.1)

エッセンシャル ヘルス

0.8 ページ

(3.1)

10.0 ページ

(6.1)

合計

5.3%

(2.2)%

8.4%

(0.9)%

(1)買収および売却は、2023年10月1日または2022年10月2日に終了した3カ月および9カ月の純売上高に重大な影響を及ぼしませんでした。

(2) 非GAAP財務指標。外貨両替の影響を除く。

(3)価格/ミックスは価値実現を反映している。


セグメント別の有機的成長

セルフケア:

- 6.7%の有機的成長は、5.5%の価値実現と1.2%の体積増加で構成されていました。セルフケアは、イノベーションベースの販売量の伸びとともに価値の実現が好調を維持し、すべてのセルフケア製品カテゴリーが1桁台半ばから後半の伸びを示しました。Imodium ®とPepcid ®ブランドがブランド活性化の成功でシェアを獲得し、成長を促進したため、Digestive Healthが優れた業績を牽引しました。Tylenol ®に対する消費者の親近感と信頼は、引き続きシェアを獲得しながら、ブランドが世界ナンバーワンの疼痛ブランドとしての地位を保持しているため、引き続き維持されます。

スキンヘルス&ビューティ:

- 有機的成長は0.4%減少し、6.4%の価値実現は6.8%の体積減少で相殺されました。2022年のポートフォリオ合理化イニシアティブの影響と中国の市場の軟調が相まって、売上高の減少の約3分の2を占めました。この影響を除外すると、1桁未満になります。Neutrogena ®がサンケアのリーダーとしての地位を回復し、米国でサンシーズンを好調に終え、LATAMとEMEA全体の強みは、米国での供給回復が続くにつれて価格とプレミアム化が成長を支えました。

エッセンシャル ヘルス:

- 有機的成長は3.8%で、その内訳は実現額が10.0%、数量が6.2%減少した。Listerine ®の世界的な価値の実現と力強い勢いは、製品イノベーションと医療従事者による最近の臨床的主張の支持によって牽引されました。ブランドの活性化による価値の実現は、ウィメンズヘルス製品カテゴリー全体で大きな成果をもたらしました。ベビーケアにおけるグローバルリーダーシップは引き続き堅調で、米国では堅調な成長が見られ、アジア太平洋地域(APAC)のカテゴリーと競争力学によって一部相殺されています。


純売上高と調整後営業利益のセグメント化

提示された期間のセグメント純売上高および調整後営業利益e1 は以下の通り:

純売上高

純売上高

終了3ヶ月

会計年度9か月終了

(未監査、百万ドル単位)

2023年10月1日

2022年10月2日

2023年10月1日

2022年10月2日

セルフケア

1,613ドル

1,516ドル

4,914ドル

4,462ドル

スキンヘルス&ビューティ

1,119件

1,124ページ

3,377人

3,262人

エッセンシャル ヘルス

1,183ページ

1,149ページ

3,487人

3,459件

セグメント純売上高合計

3,915ドル

3,789ドル

11,778ドル

11,183ドル

調整後営業利益

調整後営業利益

終了3ヶ月

会計年度9か月終了

(未監査、百万ドル単位)

2023年10月1日

2022年10月2日

2023年10月1日

2022年10月2日

セルフケア調整後営業利益

583ドル

556ドル

1,741ドル

1,554ドル

スキンヘルスとビューティー調整後営業利益

167

246

517

616

エッセンシャルヘルス調整後基本営業利益

309

261

770

821

合計

1,059ドル

1,063ドル

3,028ドル

2,991ドル

減価償却

(72)

(69)

(211)

(213)

一般企業/未配分経費

(76)

(81)

(219)

(197)

その他の営業費用(収入)、純額

(9)

14

7

6

その他 - 繰延市場の影響 (1)

12

-

33

-

訴訟費用

-

-

20

-

無形資産の減損

-

-

-

12

調整後営業利益合計(非GAAP)

914ドル

927ドル

2,658ドル

2,599ドル

税引前利益との照合:

償却

81

83

242

265

分離関連費用(2)

133

50

333

109

再編費用

3

31

3

69

株式報酬の転換

(25)

-

(25)

-

その他 - 繰延市場の影響

12

-

33

-

訴訟費用

-

-

20

-

無形資産の減損

-

-

-

12

営業利益合計

710ドル

763ドル

2,052ドル

2,144ドル

その他の経費、純額

25

25

65

19

支払利息、純額

100

-

154

-

税引前利益

585ドル

738ドル

1,833ドル

2,125ドル

(1) その他の営業費用(収入)、純額で認識される繰延市場に関連する税金費用および少数株主持分費用を含み、これらの繰延市場が当社に移転されるまで、暫定的な関連当事者契約を通じてジョンソン・エンド・ジョンソンに支払われます。繰延市場とは、ジョンソン・エンド・ジョンソンからの特定の資産および負債の移転が、適用法の遵守、必要な政府の承認およびその他の同意の取得、およびその他のビジネス上の理由のために延期された、特定の米国外の法域における現地事業を指します。

(2)独立公開会社としての設立に伴い発生する費用は、分離関連費用と定義します。


以下の表は、提示された期間のGAAPと非GAAPの照合を示しています。

会計年度の3ヶ月終了 2023年10月1日

(未監査、百万ドル単位)

報告通り

調整

調整済み

純売上高

3,915ドル

-

3,915ドル

粗利益

2,250ドル

75ドル

(a)、(b)、(c)

2,325ドル

粗利率

57.5%

59.4%

営業利益

710ドル

204ドル

(a)~(h)

914ドル

営業利益率

18.1%

23.3%

純利益

438ドル

152ドル

(a)~(g)、(i)

590ドル

当期純利益率

11.2%

15.1%

支払利息、純額

100ドル

税引当金

147ドル

減価償却費

153ドル

EBITDA(非GAAP)

838ドル

123ドル

(b)~(h)

961ドル

EBITDAマージン

21.4%

24.5%

調整の詳細

(a)

償却(COGS)

81ドル

(b)

再編費用(COGS)

$ 1

(c)

株式報酬の転換 (COGS)

$ (7)

(d)

分離関連費用 (SG&A)

133ドル

(e)

再編費用(SG&A)

2ドル

(f)

株式報酬の転換(SG&A)

ドル(18)

(g)

その他 - 繰延市場の影響(少数金利費用)(OOI&E)

4ドル

(h)

その他 - 繰延市場の影響(税金費用)(OOI&E)

8ドル

(i)

特別項目調整に対する税効果

ドル(44)

会計年度の3ヶ月終了 2022年10月2日

(未監査、百万ドル単位)

報告通り

調整

調整済み

純売上高

3,789ドル

-

3,789ドル

粗利益

2,125ドル

96ドル

(a)-(b)

2,221ドル

粗利率

56.1%

58.6%

営業利益

763ドル

164ドル

(a)~(d)

927ドル

営業利益率

20.1%

24.5%

純利益

586ドル

116ドル

(a)~(e)

702ドル

当期純利益率

15.5%

18.5%

税引当金

152ドル

減価償却費

152ドル

EBITDA(非GAAP)

890ドル

81ドル

(b)~(d)

971ドル

EBITDAマージン

23.5%

25.6%

調整の詳細

(a)

償却(COGS)

83ドル

(b)

再編費用(COGS)

13ドル

(c)

分離関連費用 (SG&A)

50ドル

(d)

再編費用(SG&A)

18ドル

(e)

特別項目調整に対する税効果

$ (48)

会計年度の9ヶ月終了 2023年10月1日

(未監査、百万ドル単位)

報告通り

調整

調整済み

純売上高

11,778ドル

-

11,778ドル

粗利益

6,600ドル

236ドル

(a)~(c)

6,836ドル

粗利率

56.0%

58.0%

営業利益

2,052ドル

606ドル

(a)~(i)

2,658ドル

営業利益率

17.4%

22.6%

純利益

1,337ドル

460ドル

(a)~(g)、(i)~(l)

1,797ドル

当期純利益率

11.4%

15.3%

支払利息、純額

154

税引当金

496

減価償却費

453

EBITDA(非GAAP)

2,440ドル

371ドル

(b)~(j)

2,811ドル

EBITDAマージン

20.7%

23.9%

調整の詳細

(a)

償却(COGS)

242ドル

(b)

再編費用(COGS)

$ 1

(c)

株式報酬の転換 (COGS)

$ (7)

(d)

分離関連費用 (SG&A)

333ドル

(e)

再編費用(SG&A)

2ドル

(f)

株式報酬の転換(SG&A)

ドル(18)

(g)

その他 - 繰延市場の影響(少数金利費用)(OOI&E)

10ドル

(h)

その他 - 繰延市場の影響(税金費用)(OOI&E)

23ドル

(i)

訴訟費用(OOI&E)

20ドル

(j)

有価証券の未実現利益(OI&E)

7ドル

(k)

関連者手形からの利息収入(利息費用、純額)

ドル(33)

(l)

特別項目調整に対する税効果

ドル(97)

会計年度の9ヶ月終了 2022年10月2日

(未監査、百万ドル単位)

報告通り

調整

調整済み

純売上高

11,183ドル

-

11,183ドル

粗利益

6,239ドル

292ドル

(a)-(b)

6,531ドル

粗利率

55.8%

58.4%

営業利益

2,144ドル

455ドル

(a)~(e)

2,599ドル

営業利益率

19.2%

23.2%

純利益

1,703ドル

316ドル

(a)~(f)

2,019ドル

当期純利益率

15.2%

18.1%

税引当金

422ドル

減価償却費

478ドル

EBITDA(非GAAP)

2,603ドル

190ドル

(b)~(e)

2,793ドル

EBITDAマージン

23.3%

25.0%

調整の詳細

(a)

償却(COGS)

265ドル

(b)

再編費用(COGS)

27ドル

(c)

分離関連費用 (SG&A)

109ドル

(d)

再編費用(SG&A)

42ドル

(e)

無形資産の減損(OOI&E)

12ドル

(f)

特別項目調整に対する税効果

ドル(139)


以下の表は、報告された実効税率と、表示されている期間の調整後の実効税率の照合を示しています。

終了3ヶ月

会計年度9か月終了

(未監査)

2023年10月1日

2022年10月2日

2023年10月1日

2022年10月2日

有効税率

25.1%

20.6%

27.1%

19.9%

調整:

特殊品目調整に対する税効果

(3.1)

1.8 ページ

(3.0)

1.6

カーブアウト方法論からの税制上の利益の削除

-

-

2.3

-

繰延市場税に関連する税

1.1 - 1.1 - 1.

-

1.1 - 1.1 - 1.

-

利息費用による外国税額控除の評価引当金

0.9 ページ

-

(2.8)

-

その他

1.3

(0.1)

0.8 ページ

0.2 ページ

調整済み実効税率(非GAAP)

25.3%

22.3%

25.5%

21.7%

以下の表は、米国GAAPベースで予測された実効税率と2023年度の予測調整済み実効税率との照合を示しています。

2023年度

(未監査)

予測

有効税率

25.5%~26.5%

調整:

特殊品目調整に対する税効果

(2.3)

カーブアウト方法論からの税制上の利益の削除

2.3

繰延市場に関連する税金

1.1 - 1.1 - 1.

利息費用による外国税額控除の評価引当金

(2.8)

その他

0.7 ページ

調整済み実効税率(非GAAP)

24.5%~25.5%

以下の表は、米国GAAPベースで予測された純利益と、2023年度純利益の予測調整後支払利息との照合を示しています。

2023年度

(未監査、百万ドル単位)

予測

支払利息、純額

267ドル

調整:

関連者手形からの利息収入

(33)

調整後支払利息、純額(非GAAP)

300ドル

以下の表は、報告された希薄化後の1株当たり利益と調整後1株当たり利益との照合を示しています。

終了3ヶ月

会計年度9か月終了

(未監査)

2023年10月1日

2023年10月1日

希薄化後1株当たり利益 

0.23ドル

0.73ドル

調整:

分離関連費用

0.07 ページ

0.18 ページ

無形資産の償却および減損

0.04 ページ

0.13 ページ

株式報酬の転換

(0.01)

(0.01)

関連者手形からの利息収入

-

(0.02)

特別項目調整に対する税効果

(0.02)

(0.05)

その他

-

0.02

調整後希薄化後1株当たり利益(非GAAP)

0.31ドル

0.98ドル


その他の補足財務情報

以下の表は、提示された期間における地理的地域別の当社の純売上高を示しています。

終了3ヶ月

会計年度9か月終了

(未監査、百万ドル単位)

2023年10月1日

2022年10月2日

2023年10月1日

2022年10月2日

地域別純売上高

北米

1,879ドル

1,858ドル

5,848ドル

5,512ドル

ヨーロッパ、中東、アフリカ

864

790

2,566人

2,392人

ラテンアメリカ

364

303

1,007人

888

アジア太平洋

808

838

2,357人

2,391件

地域別売上高合計

3,915ドル

3,789ドル

11,778ドル

11,183ドル

以下の表は、2023年10月1日時点における当社の現金および現金同等物、負債総額、純負債残高を示しています。

(未監査、百万ドル単位)

2023年10月1日

現金および現金同等物

1,100ドル

負債合計

8,200人

純負債

7,100ドル

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