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Kenvue estreia com resultados fortes no segundo trimestre de 2023

- As vendas líquidas aumentaram 5,4%, para USD 4,0 bilhões, com crescimento orgânico 1 de 7,7%
- Vendas líquidas robustas e crescimento orgânico 1 entre segmentos e regiões geográficas
- EPS relatado de USD 0,23 e EPS ajustado 1 de USD 0,32
- Inicia dividendos trimestrais em dinheiro

SKILLMAN, N.J. 20 de julho de 2023 — Kenvue Inc. (NYSE: KVUE) (“Kenvue”), a maior empresa pure-play de saúde do consumidor do mundo com base em receita, anunciou hoje resultados financeiros para o segundo trimestre que terminou em 2 de julho de 2023.

“Nossos resultados do segundo trimestre marcam uma forte estreia para a Kenvue, refletindo a força de nosso portfólio de marcas icônicas, a agilidade de nosso modelo operacional e a intensa execução de nossos 22.000 membros de equipe enquanto navegamos por um ambiente dinâmico”, disse Thibaut Mongon, diretor executivo e diretor. “Estamos orgulhosos por termos concluído recentemente nossa oferta pública inicial, e esperamos continuar a impulsionar a criação de valor sustentável e ajudar as pessoas em todo o mundo a perceber o poder extraordinário dos cuidados diários.”

Resultados financeiros do segundo trimestre de 2023

Vendas líquidas e crescimento orgânico
Em uma base relatada, as vendas líquidas no segundo trimestre de 2023 foram de USD 4,0 bilhões, um aumento de 5,4% em relação ao mesmo período do ano anterior. As flutuações cambiais impactaram negativamente as vendas líquidas em aproximadamente 2,3%. O crescimento orgânico 1 aumentou 7,7%. Os aumentos nas vendas líquidas e no crescimento orgânico foram impulsionados principalmente pela realização de valor (definido como preço incluindo combinação), aumento da demanda em nossas categorias de produtos de cuidados com a dor e tosse, resfriado e gripe, resultantes de maiores incidências de resfriado e gripe, e ganhos sequenciais de participação em proteção solar impulsionados pela inovação e melhor oferta.

O crescimento orgânico foi composto por 9,4% de realização de valor e 1,7% de declínio de volume. Excluindo-se o impacto das iniciativas de racionalização de portfólio estratégico intencional e a decisão de suspender a venda de produtos de cuidados pessoais na Rússia, o volume permaneceu praticamente o mesmo.

Margem de lucro bruto e margem EBITDA ajustada
Em uma base informada, a margem de lucro bruto 1 foi de 55,5% vs. 56,7%% em 2022. A margem de lucro bruto ajustada 1, que exclui a amortização de ativos intangíveis e despesas de reestruturação, foi de 57,5% vs. 59,3% em 2022. A realização favorável de valor e as melhorias na produtividade da cadeia de suprimentos compensam a inflação sustentada de custos mais altos, enquanto as flutuações cambiais afetaram negativamente a margem de lucro bruta ajustada durante o trimestre.

A margem de EBITDA ajustada 1 foi de 24,5% vs. 26,8% em 2022. A margem EBITDA ajustada inclui custos contínuos incrementais de empresas de capital aberto não incorridos no ano passado e o impacto negativo das flutuações cambiais.

Despesa com juros, líquida e com impostos
Com a emissão de dívida no primeiro semestre de 2023, a despesa líquida de juros foi de USD 53 milhões. Em uma base informada, a alíquota de imposto efetiva foi de 32,7% contra 22,1% no ano anterior. A alíquota de imposto efetiva ajustada 1 foi de 30,0% vs. 22,9%. O aumento é o resultado de um imposto dos EUA mais alto sobre fontes estrangeiras de renda e limitações sobre nossa capacidade de utilizar créditos fiscais estrangeiros no segundo trimestre de 2023.

Receita líquida e receita líquida por ação (“Lucros por ação”)
A receita líquida foi de USD 430 milhões vs. USD 604 milhões no ano passado. O lucro líquido ajustado 1 foi de USD 581 milhões em comparação com o ano anterior de USD 732 milhões, impulsionado principalmente pelos itens discutidos acima.

Em uma base relatada, os lucros por ação foram de USD 0,23. O lucro ajustado por ação 1 foi de USD 0,32.

Panorama de 2023
A Kenvue apresentou seu panorama para o ano fiscal de 2023 da seguinte forma:

Vendas líquidas e crescimento orgânico 1
A Kenvue espera que o crescimento das vendas líquidas no ano fiscal de 2023 esteja na faixa de 4,5 a 5,5%. A Empresa espera crescimento orgânico no ano fiscal de 2023 na faixa de 5,5 a 6,5%, o que reflete o benefício de itens únicos que afetam o primeiro semestre do ano fiscal de 2023, incluindo o benefício único de reposição de estoque realizado no primeiro trimestre de 2023 e altas taxas de incidência de resfriado e gripe que beneficiaram o portfólio de cuidados pessoais até o primeiro semestre de 2023.

Com base nas taxas spot atuais, espera-se que o câmbio seja um obstáculo de aproximadamente um ponto percentual para o crescimento das vendas líquidas relatado.

Despesa com juros ajustados e declarados, líquida 1
Para o ano fiscal de 2023, a Kenvue espera que a despesa com juros seja de aproximadamente USD 270 milhões. A despesa com juros ajustados, líquida, deve ser de aproximadamente USD 300 milhões.

Taxa de imposto efetiva informada e ajustada 1
A Kenvue espera que a taxa efetiva de imposto relatada esteja entre 34,5% e 35,5%, e a taxa efetiva de imposto ajustada entre 24,5% e 25,5%.

Lucro líquido ajustado por ação (“lucro por ação”)1
A Kenvue espera que o lucro ajustado por ação do ano fiscal de 2023 esteja na faixa de USD 1,26 a USD 1,31.

Essa faixa pressupõe uma contagem de ações médias ponderadas diluídas do ano de 2023 de 1,855 bilhão.

A Kenvue não é capaz de fornecer medidas GAAP ou reconciliar certas medidas financeiras não GAAP com medidas GAAP comparáveis em uma base prospectiva sem esforços injustificados, dada a imprevisibilidade do momento e dos valores de itens discretos, como aquisições, alienações ou o impacto da transferência de remuneração baseada em ações da Johnson & Johnson após a separação, o que poderia afetar significativamente os resultados de GAAP.

Iniciação de dividendos
De acordo com o compromisso da empresa com uma estratégia disciplinada de alocação de capital para oferecer valor sustentável de longo prazo aos acionistas, hoje o Conselho de Administração declarou um dividendo em dinheiro de USD 0,20 aos acionistas para o terceiro trimestre. O dividendo do terceiro trimestre de USD 0,20 por ação sobre as ações ordinárias da Empresa será pago em 7 de setembro de 2023 aos acionistas registrados a partir do fechamento dos negócios em 28 de agosto de 2023.

Informações do Webcast
Conforme anunciado anteriormente, a Kenvue realizará uma chamada com os investidores às 7h30 (horário do leste dos EUA), para discutir os resultados do segundo trimestre. É possível participar da chamada ligando para 877-407-8835 nos EUA, ou 201-689-8779 em outros países. Um webcast simultâneo da chamada com os investidores e outras partes interessadas pode ser acessado visitando a seção Investidores do site da Empresa. Uma reprise será disponibilizada aproximadamente duas horas após o evento ao vivo.

Sobre a Kenvue
A Kenvue é a maior empresa pure-play de saúde do consumidor do mundo com base em receita. Criadas com base em mais de um século de herança, nossas marcas icônicas, como Aveeno®, curativos adesivos da marca BAND-AID®, Johnson’s®, Listerine®, Neutrogena®, e Tylenol®, são embasadas na ciência e recomendadas por profissionais da saúde do mundo todo. Na Kenvue, acreditamos no poder extraordinário dos cuidados diários, e nossas equipes trabalham todos os dias para colocar esse poder nas mãos dos consumidores e conquistar um lugar em seus corações e casas. Saiba mais em www.kenvue.com.

1 Medidas financeiras não GAAP
Usamos certas medidas financeiras não GAAP para complementar as medidas financeiras preparadas de acordo com o U.S. GAAP. Há limitações ao uso das medidas financeiras não GAAP apresentadas neste documento. Essas medidas financeiras não GAAP não são preparadas de acordo com o U.S. GAAP nem têm qualquer significado padronizado de acordo com o U.S. GAAP. Além disso, outras empresas podem usar medidas financeiras não GAAP de título semelhante que são calculadas de forma diferente da forma como calculamos essas medidas. Consequentemente, nossas medidas financeiras não GAAP podem não ser comparáveis a medidas financeiras não GAAP de título semelhante usadas por outras empresas. Aconselhamos que você não deposite confiança indevida nessas medidas financeiras não GAAP, mas que as considere com a medida U.S. GAAP mais diretamente comparável. Essas medidas financeiras não GAAP têm limitações como ferramentas analíticas e não devem ser consideradas isoladamente. Essas medidas financeiras não GAAP devem ser consideradas suplementos, não substitutos ou superiores às medidas financeiras correspondentes calculadas de acordo com o U.S. GAAP. Abaixo estão as definições e a reconciliação com as medidas GAAP, mais estreitamente relacionadas para as medidas não GAAP usadas neste comunicado de imprensa, e os materiais preparados e webcast relacionados.

Crescimento orgânico: Definimos crescimento orgânico como a mudança de período a período nas vendas líquidas U.S. GAAP, excluindo o impacto das mudanças nas taxas de câmbio de moeda estrangeira e o impacto de aquisições e alienações. A administração acredita que o crescimento orgânico fornece aos investidores informações adicionais e complementares, que eles podem achar úteis na avaliação dos nossos resultados operacionais, excluindo o impacto de certos itens que acreditamos não refletir diretamente nossas operações subjacentes.

Margem de lucro bruto ajustada: Definimos margem de lucro bruto ajustada como margem de lucro bruto U.S. GAAP ajustada para despesas de reestruturação e amortização de ativos intangíveis. A gerência acredita que essa medida não GAAP fornece uma perspectiva complementar à eficiência operacional da empresa ao longo do tempo.

Margem de EBITDA ajustada: Definimos EBITDA como receita líquida U.S. GAAP ajustada para juros, provisão para impostos e depreciação e amortização. Definimos EBITDA ajustado, uma medida financeira não GAAP, como EBITDA ajustado para custos relacionados à separação, despesa de reestruturação e ganho não realizado sobre títulos. Definimos margem de EBITDA ajustado como EBITDA ajustado como uma porcentagem das vendas líquidas. A gerência acredita que essa medida não GAAP fornece uma perspectiva complementar à eficiência operacional da empresa ao longo do tempo.

Taxa de imposto efetiva ajustada: Definimos taxa de imposto efetiva ajustada como taxa de imposto efetiva U.S. GAAP ajustada para efeitos fiscais de amortização de ativos intangíveis, despesas de reestruturação e transações relacionadas à separação (ou seja, itens especiais). Também excluímos certos ajustes únicos de impostos, que incluem a remoção de efeitos fiscais da metodologia de divisão, o impacto da despesa com juros da emissão da dívida, o que reduziu a capacidade da Empresa de utilizar créditos fiscais estrangeiros contra a renda de fonte estrangeira dos EUA e outros itens únicos. A gerência acredita que essa medida não GAAP é uma medida complementar útil do desempenho da empresa ao longo do tempo.

Lucro líquido ajustado: Definimos lucro líquido ajustado como lucro líquido U.S. GAAP ajustado para custos relacionados à separação, despesa de reestruturação, ganho não realizado sobre títulos, amortização de ativos intangíveis e seus impactos fiscais relacionados. O lucro líquido ajustado exclui o impacto de itens que podem obscurecer as tendências em nosso desempenho subjacente. A gerência usa o lucro líquido ajustado para tomada de decisão estratégica, previsão de resultados futuros e avaliação do desempenho atual.

Despesa com juros ajustados, líquida: Definimos despesa de juros ajustada, líquida como despesa de juros U.S. GAAP, líquida, ajustada para excluir a renda de juros recebida sobre a nota de parte relacionada recebível da Johnson & Johnson. A gerência acredita que essa medida não GAAP é útil para fornecer comparações de período a período dos resultados do desempenho operacional contínuo da empresa.

Ganhos ajustados por ação: Definimos ganhos ajustados por ação como ganhos por ação U.S. GAAP ajustados para custos relacionados à separação, despesa de reestruturação, ganho não realizado sobre títulos, amortização de ativos intangíveis e seus impactos fiscais relacionados. A gerência vê essa medida não GAAP como uma medida complementar útil do desempenho da empresa ao longo do tempo.

Renda operacional ajustada: Definimos receita operacional ajustada como receita operacional U.S. GAAP, excluindo depreciação e amortização, custos relacionados à separação, despesa de reestruturação, outras despesas operacionais (renda), líquidas e despesas corporativas gerais não alocadas que não fazem parte da nossa medição do desempenho do segmento. A administração usa o lucro operacional ajustado para avaliar o desempenho financeiro do segmento.

As medidas não GAAP apresentadas neste documento foram preparadas como se nossas operações tivessem sido conduzidas de forma independente da Johnson & Johnson e, portanto, incluem certos custos corporativos e compartilhados da Johnson & Johnson alocados a nós. A administração acredita que as alocações de custos são um reflexo razoável da utilização dos serviços prestados a nós ou do benefício derivado por nós durante os períodos apresentados, embora as alocações possam não ser indicativas dos custos reais que teriam sido incorridos, ou que se espera que sejam incorridos, se tivéssemos que operar como uma empresa independente.

Advertências referentes às declarações prospectivas

Este comunicado à imprensa contém “declarações prospectivas”, conforme definido na Lei de Reforma de Litígios de Títulos Privados de 1995, com relação a, entre outras coisas, declarações sobre as expectativas da administração sobre o desempenho operacional e financeiro futuro, desenvolvimento de produtos, posição no mercado e estratégia de negócios da Kenvue. Declarações prospectivas podem ser identificadas pelo uso de palavras como “planeja”, “espera”, “vai”, “prevê”, “estima” e outras palavras de significado semelhante. Aconselha-se que o leitor não confie nessas declarações prospectivas. Essas declarações são baseadas em expectativas atuais de eventos futuros. Se pressupostos subjacentes se provarem imprecisos, ou se riscos conhecidos ou desconhecidos ou incertezas se materializarem, os resultados reais poderão variar materialmente das expectativas e projeções da Kenvue e suas afiliadas. Riscos e incertezas incluem, mas não se limitam: a incapacidade de executar a estratégia de desenvolvimento de negócios da Kenvue ou obter os benefícios da separação da Johnson & Johnson; o risco de interrupção ou custos imprevistos em conexão com a separação; a capacidade da Kenvue de ter sucesso como uma empresa independente de capital aberto; fatores econômicos, como flutuações na taxa de juros e na taxa de câmbio; a capacidade de gerenciar com sucesso volatilidade econômica regional ou global, incluindo taxas de crescimento de mercado reduzidas, e gerar renda e fluxo de caixa suficientes para permitir que a Kenvue efetue quaisquer recompras de ações e pagamentos de dividendos esperados; a capacidade da Kenvue de manter classificações de crédito satisfatórias, que poderiam afetar adversamente sua liquidez, posição de capital, custos de empréstimos e acesso aos mercados de capitais; concorrência, incluindo avanços tecnológicos, novos produtos e propriedade intelectual obtidos pelos concorrentes; desafios inerentes a pesquisa e desenvolvimento de novos produtos; incerteza de sucesso comercial para produtos e capacidades digitais novos e existentes; desafios às proteções de propriedade intelectual, incluindo falsificação; a capacidade da Kenvue de executar planos estratégicos com sucesso; o impacto das combinações e alienações de negócios, incluindo quaisquer transações em andamento ou futuras; dificuldades ou atrasos de fabricação, internamente ou dentro da cadeia de suprimentos; preocupações de eficácia ou segurança do produto que resultem em recalls do produto ou ação regulatória; litígio adverso significativo ou ação governamental, inclusive relacionadas a reivindicações de responsabilidade do produto; mudanças nas leis e regulamentos aplicáveis e outros requisitos impostos pelas partes interessadas; desafios à propriedade intelectual; mudanças no comportamento e nos padrões de gastos dos consumidores; desastres naturais, atos de guerra, terrorismo ou surtos de doenças; instabilidade financeira de economias internacionais e sistemas jurídicos e risco soberano; e riscos relacionados ao impacto da pandemia global da COVID-19, como o escopo e a duração do surto, ações governamentais e medidas restritivas implementadas em resposta, interrupções da cadeia de suprimentos e outros impactos nos negócios, ou sobre a capacidade da Kenvue de executar planos de continuidade de negócios, como resultado da pandemia da COVID-19. Uma outra lista e descrições dos riscos, incertezas e outros fatores pode ser encontrada nos registros da Kenvue com a Comissão de Valores Mobiliários, incluindo a declaração de registro no Formulário S-1 e Relatórios Trimestrais subsequentes no Formulário 10-Q e outros registros, disponíveis em www.kenvue.com ou mediante solicitação da Kenvue. Qualquer declaração prospectiva feita neste comunicado vale apenas a partir da data deste comunicado. A Kenvue renuncia a qualquer obrigação de atualizar qualquer declaração prospectiva como resultado de novas informações, eventos ou desenvolvimentos futuros ou outros.

Contatos

Relações com investidores:
Tina Romani
[e-mail protegido]

Relações com a imprensa:
Melissa Witt
[e-mail protegido]


Kenvue Inc.

Declaração consolidada condensada de operações

(Não auditada; em milhões, exceto dados por ação)


Três meses fiscais encerrados

Seis meses fiscais encerrados

2 de julho de 2023

3 de julho de 2022

2 de julho de 2023

3 de julho de 2022
Vendas líquidas
US$ 4.011

US$ 3.804

US$ 7.863

US$ 7.394
Custo de vendas
1.786

1.646

3.513

3.280
Lucro bruto
2.225

2.158

4.350

4.114
Despesas de vendas, gerais e administrativas
1.522

1.375

3.024

2.725
Outras despesas (rendas) operacionais, líquidas
1

13

(16)

8
Renda operacional
702

770

1.342

1.381
Outras despesas (renda), líquidas
10

(5)

40

(6)
Despesas com juros, líquidas
53



54


Renda antes dos impostos
639

775

1.248

1.387
Provisão para impostos
209

171

488

255
Renda líquida
US$ 430

US$ 604

US$ 760

US$ 1.132








Lucro líquido básico e diluído por ação
US$ 0,23

US$ 0,35

US$ 0,43

US$ 0,66
Ações ordinárias básicas e diluídas com média ponderada
1.838

1.716

1.777

1.716


Informações financeiras não GAAP
Crescimento orgânico

As tabelas a seguir apresentam uma reconciliação da alteração nas Vendas líquidas, conforme relatado, com o Crescimento orgânico para os períodos apresentados:


Três meses fiscais encerrados em 2 de julho de 2023 vs. 3 de julho de 2022 (1)

Alteração de vendas líquidas informadas

Impacto da moeda estrangeira

Crescimento orgânico(2)
(Dólares em milhões)
Valor

Percentual

Valor

Valor

Percentual
Autocuidado
US$ 180

12,2 %

US$ (30)

US$ 210

14,2 %
Saúde da pele e beleza
21

1,9

(17)

38

3,4
Saúde essencial
6

0,5

(40)

46

3,8
Total
US$ 207

5,4 %

US$ (87)

US$ 294

7,7%


Três meses fiscais encerrados em 2 de julho de 2023 vs. 3 de julho de 2022 (1)

Alteração de vendas líquidas informadas

Impacto da moeda estrangeira

Crescimento orgânico(2)


Preço/
combinação(3)


Volume
Autocuidado
12,2 %

(2,0) %

10,6 %

3,6 %
Saúde da pele e beleza
1,9

(1,5)

6.6

(3,2)
Saúde essencial
0,5

(3,3)

10,7

(6,9)
Total
5,4 %

(2,3) %

9,4 %

(1,7) %


Seis meses fiscais encerrados 2 de julho de 2023 vs.3 de julho de 2022 (1)

Alteração de vendas líquidas informadas

Impacto da moeda estrangeira

Crescimento orgânico(2)
(Dólares em milhões)
Valor

Percentual

Valor

Valor

Percentual
Autocuidado
US$ 355

12,1 %

US$ (80)

US$ 435

14,8 %
Saúde da pele e beleza
120

5,6

(52)

172

8,0
Saúde essencial
(6)

(0,3)

(97)

91

3,9
Total
US$ 469

6,3 %

US$ (229)

US$ 698

9,4 %


Seis meses fiscais encerrados 2 de julho de 2023 vs.3 de julho de 2022 (1)

Alteração de vendas líquidas informadas

Impacto da moeda estrangeira

Crescimento orgânico(2)


Preço/
combinação(3)


Volume
Autocuidado
12,1 %

(2,7) %

9,4 %

5,3 %
Saúde da pele e beleza
5,6

(2.4)

7,6

0,4
Saúde essencial
(0,3)

(4.2)

10,1

(6,1)
Total
6,3 %

(3,1) %

9,1 %

0,3 %

(1) Aquisições e alienações não afetaram materialmente as vendas líquidas para os três e seis meses fiscais encerrados em 2 de julho de 2023 ou 3 de julho de 2022.
(2) Medida financeira não GAAP. Exclui o impacto da moeda estrangeira.
(3) Preço/combinação reflete a realização do valor.

Autocuidado:
- As vendas líquidas orgânicas aumentaram 14,2% em relação ao ano anterior, principalmente devido à realização de valor e ao aumento da demanda como resultado de incidências mais altas de tosse, resfriado e gripe. O crescimento orgânico foi composto por 10,6% de realização de valor e 3,6% de aumento de volume.

Saúde da pele e beleza:
- As vendas líquidas orgânicas aumentaram 3,4% em relação ao ano anterior, principalmente devido à realização de valor, bem como inovação, forte demanda por produtos de proteção solar e melhor oferta. O crescimento orgânico foi composto por 6,6% de realização de valor e 3,2% de declínio de volume. Excluindo-se o impacto das iniciativas de racionalização de portfólio estratégico intencional e a decisão de suspender a venda de produtos de cuidados pessoais na Rússia, o volume teve um pequeno aumento.

Saúde essencial:
- As vendas líquidas orgânicas aumentaram 3,8% em relação ao ano anterior, principalmente devido à realização de valor, parcialmente compensada pela suspensão de produtos de cuidados pessoais na Rússia. O crescimento orgânico foi composto por 10,7% de realização de valor e 6,9% de declínio de volume. Excluindo-se o impacto das iniciativas de racionalização de portfólio estratégico intencional e a decisão de suspender a venda de produtos de cuidados pessoais na Rússia, o volume teve uma discreta redução.


Vendas líquidas do segmento e renda operacional ajustada
As vendas líquidas do segmento e o lucro operacional ajustado para os períodos apresentados foram os seguintes:


Três meses fiscais encerrados

Seis meses fiscais encerrados
(Dólares em milhões)
2 de julho de 2023
3 de julho de 2022

2 de julho de 2023

3 de julho de 2022
Vendas líquidas do segmento







Autocuidado
US$ 1.661

US$ 1.481

US$ 3.301

US$ 2.946
Saúde da pele e beleza
1.147

1.126

2.258

2.138
Saúde essencial
1.203

1.197

2.304

2.310
Total de vendas líquidas do segmento
US$ 4.011

US$ 3.804

US$ 7.863

US$ 7.394








Renda antes dos impostos
US$ 639

US$ 775

US$ 1.248

US$ 1.387
Despesas com juros, líquidas
53



54


Outras despesas (renda), líquidas
10

(5)

40

(6)
Renda operacional
US$ 702

US$ 770

US$ 1.342

US$ 1.381
Reconciliação com o lucro operacional ajustado:







Depreciação e amortização
148

161

300

326
Custos relacionados à separação
102

49

200

59
Despesa com reestruturação (1)


24



38
Outras despesas (rendas) operacionais, líquidas
1

13

(16)

8
Despesas corporativas gerais/não alocadas
74

64

143

116
Renda operacional ajustada total
US$ 1.027

US$ 1.081

US$ 1.969

US$ 1.928








Renda operacional ajustada do segmento







Autocuidado
US$ 576

US$ 524

US$ 1.158

US$ 998
Saúde da pele e beleza
201

243

350

370
Saúde essencial
250

314

461

560
Renda operacional ajustada total
US$ 1.027

US$ 1.081

US$ 1.969

US$ 1.928

(1) Exclusiva das despesas de reestruturação incluídas em Outras despesas operacionais (renda), líquidas.


A tabela a seguir apresenta uma reconciliação do lucro bruto, conforme relatado, com o lucro bruto ajustado e a margem de lucro bruto ajustada para os períodos apresentados:


Três meses fiscais encerrados

Seis meses fiscais encerrados
(Dólares em milhões)
2 de julho de 2023

3 de julho de 2022

2 de julho de 2023

3 de julho de 2022
Lucro bruto
US$ 2.225

US$ 2.158

US$ 4.350

US$ 4.114
Ajustes aos componentes do custo de vendas:







Despesas de reestruturação


9



14
Amortização de ativos intangíveis
80

89

161

182
Lucro bruto ajustado (não GAAP)
US$ 2.305

US$ 2.256

US$ 4.511

US$ 4.310








Margem de lucro bruto
55,5 %

56,7 %

55,3 %

55,6 %
Margem de lucro bruto ajustada (não GAAP)
57,5 %

59,3 %

57,4 %

58,3 %


A seguir, apresentamos uma reconciliação do lucro líquido, conforme relatado, com EBITDA, EBITDA ajustado e margem de EBITDA ajustado:


Três meses fiscais encerrados

Seis meses fiscais encerrados
(Dólares em milhões)
2 de julho de 2023

3 de julho de 2022

2 de julho de 2023

3 de julho de 2022
Renda líquida
US$ 430

US$ 604

US$ 760

US$ 1.132
Despesas com juros, líquidas
53



54


Provisão para impostos
209

171

488

255
Depreciação e amortização
148

161

300

326
EBITDA (não GAAP)
US$ 840

US$ 936

US$ 1.602

US$ 1.713
Ajustes:







Custos relacionados à separação (1)
102

49

200

59
Despesas de reestruturação


24



38
Ganho não realizado em títulos




7


Depreciação de ativos intangíveis


12



12
Impacto de mercados diferidos sobre impostos e outros
21



21


Outro
20



20


EBITDA ajustado (não GAAP)
US$ 983

US$ 1.021

US$ 1.850

US$ 1.822








Margem EBITDA (não GAAP)
20,9 %

24,6 %

20,4 %

23,2 %
Margem EBITDA ajustada (não GAAP)
24,5 %

26,8 %

23,5 %

24,6 %

(1) Os custos incorridos em relação ao nosso estabelecimento como uma empresa de capital aberto independente são definidos como “custos relacionados à separação”.


A tabela a seguir apresenta uma reconciliação do lucro líquido, conforme relatado, com o lucro líquido ajustado:


Três meses fiscais encerrados

Seis meses fiscais encerrados
(Dólares em milhões)
2 de julho de 2023

3 de julho de 2022

2 de julho de 2023

3 de julho de 2022
Renda líquida
US$ 430

US$ 604

US$ 760

US$ 1.132
Ajustes:







Custos relacionados à separação (1)
102

49

200

59
Despesas de reestruturação


24



38
Ganho não realizado em títulos




7


Amortização e depreciação de ativos intangíveis
80

101

161

194
Renda de juros da nota da parte relacionada
(33)



(33)


Outro
26



26


Ajustes fiscais:







Impacto fiscal sobre ajustes de itens especiais
(24)

(46)

90

(78)
Receita líquida ajustada (não GAAP)
US$ 581

US$ 732

US$ 1.211

US$ 1.345

(1) Os custos incorridos em relação ao nosso estabelecimento como uma empresa de capital aberto independente são definidos como “custos relacionados à separação”.


A tabela a seguir apresenta uma reconciliação da alíquota de imposto efetiva, conforme relatada, com a alíquota de imposto efetiva ajustada:


Três meses fiscais encerrados

Seis meses fiscais encerrados

2 de julho de 2023

2 de julho de 2023
Taxa de imposto efetiva
32,7 %

39,1 %
Ajustes:



Efeito fiscal sobre ajustes de itens especiais
(9,9)

(3,3)
Remoção dos benefícios fiscais da metodologia de dissociação
6,8

3,5
Impostos relacionados a impostos de mercado diferido
1,8

0,9
Subsídio de avaliação sobre créditos fiscais estrangeiros decorrentes a despesas com juros


(15,1)
Outro
(1,4)

0,3
Taxa de imposto efetiva ajustada (não GAAP)
30,0 %

25,4 %


A tabela a seguir apresenta uma reconciliação da taxa de imposto efetiva, conforme prevista com base no U.S. GAAP, com a taxa de imposto efetiva ajustada prevista para o ano fiscal de 2023:


Ano fiscal de 2023

Previsão
Taxa de imposto efetiva
34,5% - 35,5%
Ajustes:

Efeito fiscal sobre ajustes de itens especiais
(3,2)
Remoção dos benefícios fiscais da metodologia de dissociação
1,8
Impostos relacionados a mercados diferidos
1,8
Subsídio de avaliação sobre créditos fiscais estrangeiros decorrentes a despesas com juros
(7,7)
Outro
(2,7)
Taxa de imposto efetiva ajustada (não GAAP)
24,5% - 25,5%


A tabela a seguir apresenta uma reconciliação da despesa com juros, líquida, conforme prevista com base no U.S. GAAP, com a despesa com juros ajustados prevista, líquida para o ano fiscal de 2023:


Ano fiscal de 2023
(Dólares em milhões)
Previsão
Despesas com juros, líquidas
US$ 267
Ajuste:

Renda de juros da nota da parte relacionada
(33)
Despesas com juros ajustados, líquidas (não GAAP)
US$ 300


A tabela a seguir apresenta uma reconciliação dos ganhos por ação, conforme relatado, com os ganhos ajustados por ação:


Três meses fiscais encerrados

2 de julho de 2023
Ganhos por ação
US$ 0,23
Ajustes:

Custos relacionados à separação
0,06
Amortização e depreciação de ativos intangíveis
0,04
Renda de juros da nota da parte relacionada
(0,02)
Outro
0,01
Ganhos ajustados por ação (não GAAP)
US$ 0,32


Outras informações financeiras complementares

A tabela a seguir apresenta as vendas líquidas da empresa por região geográfica para os períodos apresentados:


Três meses fiscais encerrados

Seis meses fiscais encerrados
(Dólares em milhões)
2 de julho de 2023
3 de julho de 2022

2 de julho de 2023

3 de julho de 2022
Vendas líquidas por região geográfica







América do Norte
US$ 2.028

US$ 1.904

US$ 3.969

US$ 3.654
Europa, Oriente Médio e África
864

835

1.702

1.602
América Latina
338

294

643

585
Ásia-Pacífico
781

771

1.549

1.553
Total de vendas líquidas por região geográfica
US$ 4.011

US$ 3.804

US$ 7.863

US$ 7.394
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