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Kenvue、2024年第1四半期決算を発表

- 2024 年第 1 四半期: 純売上高は1.1%増の3.9億ドル、有機的成長1は1.9%      
- 2024 年第 1 四半期:希薄化後1株当たり利益は0.15ドル、調整後1株当たり1利益は0.28ドル
- 2024年度見通しを再確認する

SKILLMAN, N.J. 2024年5月7日 – Kenvue Inc. (NYSE: KVUE(Kenvue)は本日、2024年3月31日に終了した第1四半期の決算を発表しました。

「私たちは、より多くの消費者にリーチするという明確な戦略的優先事項を持って2024年を迎えました。ブランドの背後にさらに投資をし、パフォーマンスとインパクトに報いる文化を育むために、働き方を刷新していきます」と最高経営責任者(CEO)のThibaut Mongon(ティボー・モンゴン)は述べています。私たちは、四半期中にこれらの優先事項に対して実行し始め、今年の着実なスタートを可能にし、消費者の健康の議論の余地のないリーダーになるという私たちの大望の中でKenvueを前進させました。

2024年第1四半期決算

純売上高と有機的成長

第1四半期の純売上高は、前年同期の1.1%増に加えて7.3%増となりました。有機的成長1は、前年同期の有機的成長11.2%に加えて1.9%でした。純売上高の増加と有機的成長は、主に、消費者の需要の高まりと口腔ケアが牽引するエッセンシャルヘルスの成長によるセルフケアの持続的な勢いによってもたらされましたが、スキンヘルスとビューティーの業績不振によって一部相殺されました。

純売上高と有機的成長は、5.0% の実現額と 3.1% の数量減少で構成されています。

売上高減少の約2ポイントは、2023年第1四半期に予想される1回限りの小売業者の在庫再構築と、2024年第1四半期の小売業者の在庫削減の影響によるもので、当社はこの状況が2024年第2四半期まで継続すると予想しています。 

粗利率および営業利益率

第1四半期の調整後粗利率は前年同期比57.6%に対し55.2%でした。調整後粗利率1は前年同期比60.2%に対し57.3%でした。240ベーシスポイントの粗利益率拡大と290ベーシスポイントの調整後粗利益率拡大は、主に価値実現、継続的なグローバルサプライチェーン効率イニシアチブ、純投入コストのインフレ緩和によってもたらされました。

第1四半期の営業利益率は14.1%に対し、前年同期は16.6%でした。営業利益率の前年同期比の減少は、主に当社の暫定本社に関連する6,800万ドルの減損費用と、当社の再編および最適化イニシアチブに関連する費用でした。

第1四半期の調整後営業利益率1 は前年同期比21.3%に対し22.0%でした。これは、堅調な調整後売上総利益率の拡大がブランド投資の増加と前年同期には発生しなかった公開会社コストの吸収により部分的に相殺されたためです。

支払利息、純額および税金

第1四半期の純利息は9,500万ドルでした。

第1四半期の実効税率は、前年同期比の23.0%に対し30.7%でした。調整後実効税率1は、前年同期比の20.4%に対し28.3%でした。報告された実効税率および調整後の実効税率の上昇は、主に法域における利益の混合、時効の失効による前年の納税準備金の免除、および当期における株式報酬のマイナスの影響の結果です。さらに、報告された実効税率は、前期と比較した場合、外国税額控除給付の減少によってさらに増加しました。

1株当たり純利益(「1株当たりの純利益」)

第1四半期の希薄化後1株当たり利益は0.15ドルでした。調整後希薄化後1株当たり利益は0.28ドルでした。

Our Vue Forward

2023年、Kenvueはジョンソン・エンド・ジョンソンと移行サービス契約(TSA)を締結し、様々な期間にわたり特定のサービスを当社に提供することになりました。成長を重視した目的にかなう消費者企業への継続的な変革の一環として、経営陣は2024年第Q1に、組織の効率性を高め、将来の成長に向けてKenvueをより良くするための戦略的イニシアチブを策定し始めました(「Our Vue Forward」)。これらの戦略的イニシアチブを推進するため、当社の取締役会は、2024年5月6日にイニシアチブを承認しました。現在のグローバル従業員の正味約4%を削減し、2026年に完全に実現される年間税引前総コストの継続的な削減額は約3億5,000万ドルと予想され、その一部は成長を促進するために当社のブランドに再投資されます。これらの削減を達成するために、当社は2024年度および2025年度にそれぞれ約2億7,500万ドルの税引前再編費用が発生すると予想しています。2

「TSAに基づくサービスから撤退する際、これらのイニシアチブによってKenvueは将来の成功に向けた体制を整え、長期的な株主価値を生み出すことができます」とPaul Ruh最高財務責任者は、述べました。「これらのイニシアチブにより、Kenvueはコスト構造と働き方を調整して競争力を高めると同時に、収益性の高い成長、堅牢な耐久性のあるキャッシュフローの創出、規律ある資本配分という長期的なアルゴリズムを実現する能力を強化することができます。」

2024年の展望

現在のスポットレートに基づき、Kenvueは2024年の展望を次のように再確認しました。

純売上高と有機的成長

Kenvue は、2024年通期の売上高成長率が 1.0% ~ 3.0% になると予想しています。為替は、報告されている純売上高の成長に対して約 1% ポイントの逆風となることが予想されます。同社は2024年通年の有機的成長率を2.0%~4.0%の範囲で予想しています。

調整後営業利益率および調整後希薄化後1株当たり利益

Kenvueは、2024年通期の調整後営業利益率は2023年をわずかに下回ると予想していますが、これは、通期の公開会社のコストと50ベーシスポイントの外貨の逆風を吸収する影響により、粗利益の大幅な進展が相殺されるためです。

Kenvue は、2024年通期の調整後希薄化後1株当たり利益が 1.10 ドル~1.20 ドルの範囲になると予想しています。

この範囲は、2024年通期の希薄化加重平均株式数が 19億2,000万株と想定しています。

報告済利息費用、純額

2024年度通期において、Kenvueは、引き続き報告された支払利息を約4億ドルと見込んでいます

報告・調整済み実効税率

2024年度通期において、Kenvueの予想実効税率は26.5%~27.5%、調整後実効税率は25.5%~26.5%です。

Kenvue は、外国為替、買収、売却などの個別項目のタイミングと金額が予測できないことを考慮すると、最も直接的に比較可能な GAAP 指標を提供したり、調整後営業利益率または調整後希薄化後 1 株当たりの利益を将来予測ベースで比較可能な GAAP 指標に調整することはできません。

ウェブキャスト情報

以前に発表したように、Kenvueは、午前8時30分(東部標準時)から、投資家との電話会議を開催し、第1四半期の業績について話し合います。米国からは888-672-2415 、海外からは+1 646-307-1952にダイヤルすると電話会議にアクセスできます。すべての発信者の会議 ID は 14840 です。投資家およびその他の利害関係者への電話の同時ウェブキャストは、当社ウェブサイトの投資家セクションからアクセスできます。ライブイベント終了後、リプレイを視聴することができます。

Kenvueについて

Kenvueは、世界最大の売上高を有するコンシューマービジネス専業カンパニーです。100年を超える伝統に基づいて構築されたAveeno®、BAND-AID®Brand、Johnson’s®、Listerine®、Neutrogena®、Tylenol®などの当社の象徴的なブランドはサイエンスに裏付けられており、世界中の医療従事者から推奨されています。Kenvueでは、日常のケアの並外れた力を信じており、私たちのチームは毎日、その力を消費者の手に届け、消費者の心と家庭の中に場所を見つけるために日々働いています。詳細については、www.kenvue.comをご覧ください。

1非GAAP財務指標

当社は、米国GAAPに準拠して作成された財務指標を補完するために、特定の非GAAP財務指標を使用しています。本書で提示する非GAAP財務指標の使用には制限があります。これらの非GAAP財務指標は、米国GAAPに従って作成されておらず、米国GAAPの下で標準化された意味も持っていません。また、他社は同様のタイトルを持つ非GAAP財務指標を使用する可能性がありますが、その算出方法は当社とは異なります。したがって、当社の非GAAP財務指標は、他社が使用する同様の名称の非GAAP財務指標と同等ではない可能性があります。当社は、これらの非GAAP財務指標に過度に依存するのではなく、最も直接的に比較可能な米国GAAP指標でそれらを考慮するよう注意します。これらの非GAAP財務指標は分析ツールとして制限があり、単独で検討すべきではありません。これらの非GAAP財務指標は、米国GAAPに従って計算された対応する財務指標を補完する、代替する、または上回らないものとみなすべきです。

当社は、これらの指標の提示は、投資家が経営陣が使用する方法と同様の方法で業績を見ることができるため、投資家にとって関連性があり有益であると考えています。当社は、これらの指標が、投資家が当社の業績を理解する能力の向上に役立ち、当社の業績を他社と比較しやすくすると考えています。さらに、当社は、これらの指標は、当社の投資家、アナリスト、および同業他社が評価および当社の業績を当社の業界の他社と比較する目的で外部で使用する主要な指標の一つであると考えています。

以下は、本プレスリリースで使用される非GAAP対策、および関連する準備資料とウェブキャストに関する、最も密接に関連するGAAP対策の定義と調整です。

調整後調整後希薄化後一株当たり利益: 調整後希薄化後1株当たり利益は、調整後純利益を加重平均希薄化後発行済株式数で割ったものとして定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標は長期的な企業業績を補足する指標となるため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後EBITDAマージン:当社では、EBITDAは、利息、税金引当金、減価償却費で調整された米国GAAP純利益と定義しています。当社は、他の非 GAAP 財務指標である調整後 EBITDA を、再編およびオペレーティングモデル最適化のイニシアチブ、独立公開会社としての設立に関連して発生した費用 (以下「分離関連費用」)、株式ベースの報酬の転換を調整した EBITDA、2023年10月2日の時点で Kenvue に雇用されている個人に付与された株式ベースの報酬(「創設者株式」)、固定資産の減損、特定の法域におけるジョンソン・エンド・ジョンソンからの特定の資産および負債の繰延移転の影響(「繰延市場」)、投資損失として定義します。当社は、調整後EBITDAマージンを、純売上高に対する調整後EBITDAの割合として定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標が当社の経営効率を長期にわたって補足する視点を提供するため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後の実効税率:当社は、調整後の実効税率を、償却、再編およびオペレーティングモデル最適化の取り組み、分離関連費用、株式ベースの報酬の転換、創業者株式、固定資産の減損、繰延市場に関連する投資(すなわち、特別項目)、税金および損失の税効果を考慮して調整した米国GAAP実効税率と定義しています。また、カーブアウト法による税効果の除去や、米国の外国源泉所得に対する外国税額控除を利用する当社の能力を低下させた社債発行による支払利息の影響など、特定の一回限りの税金調整も除外しています。経営陣は、この非GAAP 指標は当社の業績の長期にわたる補足的な指標となるため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後粗利率:当社は、調整後の粗利益率を、償却、分離関連コスト、株式ベースの報酬の転換、創業者株式、およびオペレーティングモデル最適化イニシアチブを調整した米国 GAAP粗利益率と定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標が当社の経営効率を長期にわたって補足する視点を提供するため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後純利益:調整後純利益は、償却、分離関連費用、オペレーティングモデル最適化イニシアチブおよび再編費用、株式ベース報酬の転換、創立者株式ベース報酬、固定資産の減損、繰延市場の影響、投資およびそれに関連する税金の影響(すなわち、特別項目)で調整された米国GAAP純利益と定義しています。調整後純利益は、当社の基礎となる業績の傾向を曖昧にする可能性のある項目の影響を除外します。経営陣は、当社が調整後純利益を戦略的意思決定、将来の結果の予測、および現在の業績の評価に使用するため、この非GAAP指標は投資家にとって有用であると考えています。

調整後営業利益:当社は、調整後営業利益を、無形資産の償却および減損、分離関連費用、オペレーティングモデル最適化イニシアティブおよび再編費用、株式報酬の転換、創立者株式ベース報酬、固定資産の減損、および繰延市場の影響について調整した米国GAAP営業利益と定義しています。経営陣が調整後営業利益を使用して当社の財務業績を評価するため、経営陣は、この非GAAP指標が投資家にとって有益であると考えています

調整後営業利益:調整後営業利益率は、純売上高に対する調整後営業利益率と定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標が当社の経営効率を長期にわたって補足する視点を提供するため、投資家にとって有益であると考えています。

フリーキャッシュフロー:フリーキャッシュフローは、資産、工場、および設備の購入に対して調整された営業活動からのUS GAAP純キャッシュフローと定義しています。経営陣は、この非GAAP指標は、当社の継続的な事業活動の必要要素と考えられる資本支出を差し引いた後の当社の流動性の見通しを提供するので、投資家にとって有益であると考えています。

有機的成長:当社は、為替相場の変動の影響および買収と売却の影響を除く、米国GAAP純売上高の前年同期比の変化を有機的成長率と定義しています。経営陣は、有機的成長は、当社の根本的な業務に直接反映していないと思われる特定の項目の影響を除外することで、当社の業績を評価する上で有益であると思われる追加情報を投資家に提供すると考えています。

ここに記載されている非GAAP指標は2023年5月4日、Kenvueの普通株式がニューヨーク証券取引所で取引を開始した日である以前から、ジョンソン・エンド・ジョンソンとは独立して事業が実施されたかのように作成されており、そのため、当社に割り当てられた特定のジョンソン・エンド・ジョンソンの企業費用および共有費用が含まれます。経営陣は、コスト配分は、提示された期間に当社に提供されるサービスの利用、または当社によってもたらされる利益の合理的な反映であると考えていますが、当社が単独の会社として事業を営む場合、配分は実際に発生した、または発生すると予想される実際のコストを示すものではありません。

2当社のイニシアチブのコストおよび予想される利益の見積もりは、予備的な見積もりであり、様々な法域における現地法の要件を含む多くの仮定の対象となります。実際の料金は、上記で提示された見積もりと大きく異なる場合があります。

将来の見通しに関する記述についての注意事項。

本プレスリリースには、1995年の私募証券訴訟改革法で定義されている「将来の見通しに関する記述」が含まれており、特に Kenvue の将来の営業および財務実績、製品開発、市場での地位、事業戦略に対する経営陣の期待に関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述は、「計画」、「期待」、「予定」、「予想」、「推定」、およびその他の同様の意味の単語の使用によって特定される場合があります。読者の皆さんは、これらの「将来の見通しに関する記述」に依存しないよう注意してください。かかる記述は、将来のイベントに対する現在の予想に基づいて作成されています。基礎となる仮定が不正確であると判明した場合、あるいは既知または未知のリスクや不確実性が現実化した場合、実際の結果は Kenvue の期待や予測から大きく逸脱する可能性があります。リスクと不確実性には、IPOに関連する慣習的なクロージング条件の充足、資本市場のリスク、一般的な経済状況または産業状況の影響などが含まれますが、これらに限定されるものではありません。Kenvue の事業開発戦略を実行できないこと。金利や為替レートの変動などの経済的要因。市場成長率の低下を含む、地域、地域、またはグローバルな経済変動をうまく管理し、Kenvue が予想される株式の買い戻しや配当金の支払いを実行できるように十分な収入とキャッシュ フローを生み出す能力。Kenvue が資本市場にアクセスし、満足のいく信用格付けを維持する能力で、これにより、流動性、資本状況、借入コストに悪影響を及ぼす可能性がある。競合他社が獲得した技術の進歩、新製品、知的財産などの競争。新製品の研究開発に固有の課題。新製品および既存の製品およびデジタル機能の商業的成功の不確実性。偽造を含む知的財産保護への挑戦。Our Vue Forward やその他の再構築イニシアチブを含む戦略計画を首尾実行する Kenvue の能力。現在または将来の取引を含む、企業結合および売却の影響。社内またはサプライチェーン内での製造上の困難または遅延。製品の有効性または安全性に関する懸念により、製品のリコールまたは規制措置が行われた場合。製造物責任の請求に関連するものを含む、重大な不利な訴訟または政府の措置。適用される法律や規制、および利害関係者によって課されたその他の要件の変更。消費者の行動と支出パターンの変化。自然災害、戦争行為(ロシア・ウクライナ戦争や最近の中東紛争を含む)、またはテロ、大惨事、伝染病、パンデミック、その他の病気の発生。国際経済と法制度の金融不安とソブリンリスク。ジョンソン・エンド・ジョンソンからの分離のベネフィットを実現できない。分離に伴う混乱や予期せぬ費用が発生するリスク。リスク、不確実性、その他の要因のリストと説明は、終了した会計年度の フォーム10-K による年次報告書2023年12月31日 およびその後の フォーム10-Q による四半期報告書を含む、証券取引委員会への Kenvue の提出書類に記載されています。 その他の提出書類は、www.kenvue.com で入手するか、Kenvue からの要求に応じて入手できます。本プレスリリースに記載されている将来の見通しに関する記述は、本プレスリリースの日付時点までの内容について述べています。Kenvueおよびその関連会社は、新しい情報、将来のイベントや展開などの結果であっても、将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。

連絡先

IR:
Tina Romani
〔保護された電子メール〕

メディア・リレーションズ:
Melissa Witt
〔保護された電子メール〕


Kenvue Inc.

要約連結損益計算書

(未監査、百万ドル、1株当たりデータ除く)

終了3ヶ月

2024年3月31日

2023年4月2日

純売上高

3,894ドル

3,852ドル

売上原価

1,652件

1,727人

粗利益

2,242人

2,125件

販売費、一般管理費

1,573人

1,502件

再編費用

41

-

その他の営業費用(収入)、純額

78

(17)

営業利益

550

640

その他の経費、純額

28

30

支払利息、純額

95

1.

税引前利益

427

609

税引当金

131

140

純利益

296ドル

469ドル

1株当たり当期純利益

基本

0.15ドル

0.27ドル

希釈

0.15ドル

0.27ドル

加重平均発行済株式数

基本

1,915人

1,716人

希釈

1,920人

1,716人

非GAAP財務情報
有機的成長

以下の表は、報告された純売上高と、提示された期間における有機的成長の変化の照合を示しています。

終了3カ月2024年3月31日対2023年4月2日(1)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

(未監査、百万ドル単位)

金額

パーセント

金額

金額

パーセント

セルフケア

58ドル

3.5%

ドル(11)

69ドル

4.2%

スキンヘルス&ビューティ

(57)

(5.1)

(7)

(50)

(4.5)

エッセンシャル ヘルス

41

3.7

(13)

54

4.9 ページ

合計

42ドル

1.1%

ドル(31)

73ドル

1.9%

終了3カ月2024年3月31日対2023年4月2日(1)

(未監査)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

価格/ミックス(3)

ボリューム

セルフケア

3.5%

(0.7)%

5.6%

(1.4)%

スキンヘルス&ビューティ

(5.1)

(0.6)

2.4 ページ

(6.9)

エッセンシャル ヘルス

3.7

(1.2)

6.8 ページ

(1.9)

合計

1.1%

(0.8)%

5.0%

(3.1) %

終了3カ月2023年4月2日対2022年4月3日(1)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

(未監査、百万ドル単位)

金額

パーセント

金額

金額

パーセント

セルフケア

175ドル

11.9%

$ (50)

225ドル

15.3%

スキンヘルス&ビューティ

99

9.8 ページ

(34)

133

13.2 ページ

エッセンシャル ヘルス

(12)

(1.1)

(57)

45

4.0 ページ

合計

262ドル

7.3%

ドル(141)

403ドル

11.2%

終了3カ月2023年4月2日対2022年4月3日(1)

(未監査)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

価格/ミックス(3)

ボリューム

セルフケア

11.9%

(3.4) %

8.2%

7.1%

スキンヘルス&ビューティ

9.8 ページ

(3.4)

8.9 ページ

4.3.

エッセンシャル ヘルス

(1.1)

(5.1)

9.4 ページ

(5.4)

合計

7.3%

(3.9) %

8.7%

2.5%

(1) 買収および売却は、報告された純売上高の変化に重大な影響を及ぼさなかった。
(2) 非GAAP財務指標。外国為替の影響および買収および売却の影響を除く。
(3)価格/ミックスは価値実現を反映している。

セグメント別の有機的成長

セルフケア:

• 有機的成長は4.2%で、内訳は1.4%の価値実現、5.6% の数量減少により部分的に相殺。店舗内での存在感と卓越性を獲得し、カテゴリーをリードする消費者および医療従事者のエンゲージメント、科学に裏付けられたイノベーションが、ポートフォリオ全体で広範な強みを牽引しました。

スキンヘルス&ビューティ:

• 有機的成長は4.5%減少し、2.4%の価値実現は6.9%の体積減少で相殺。当社の期待に沿う、商業的な米国店舗運営の低パフォーマンスは、米国外のスキンヘルスとビューティー全体の強みを相殺しました。

エッセンシャル ヘルス:

• 有機的成長は4.9%で、内訳は6.8%の価値実現、1.9% の数量減少により部分的に相殺。口腔ケアの世界的な成長が、エッセンシャルヘルスの強みを牽引しました。これは、医療従事者の支持とイノベーションの継続的な勢いが成長を促進したためです。

セグメント合計売上高および調整後営業利益
提示された期間のセグメント純売上高および調整後営業利益は以下の通り:

純売上高

終了3ヶ月

(未監査、百万ドル単位)

2024年3月31日

2023年4月2日

セルフケア

1,698ドル

1,640ドル

スキンヘルス&ビューティ

1,054人

1,111人

エッセンシャル ヘルス

1,142ページ

1,101件

セグメント純売上高合計

3,894ドル

3,852ドル

調整後営業利益

終了3ヶ月

(未監査、百万ドル単位)

2024年3月31日

2023年4月2日

セルフケア調整後営業利益

606ドル

582ドル

スキンヘルスとビューティー調整後営業利益

149

150

エッセンシャルヘルス調整後基本営業利益

256

210

合計

1,011ドル

942ドル

減価償却

(75)

(71)

一般企業/未配分経費

(87)

(69)

その他の営業費用(収入)、純額

(78)

17

その他 - 繰延市場の影響 (1)

16

-

固定資産の減損

68

-

調整後営業利益(非GAAP)

855ドル

819ドル

税引前利益との照合:

償却

74

81

分離関連費用(2)

67

98

オペレーティングモデル最適化イニシアティブと再編費用

50

-

固定資産の減損

68

-

株式ベース報酬の転換

22

-

その他 - 繰延市場の影響 (1)

16

-

創業者株式

8

-

営業利益

550ドル

640ドル

その他の経費、純額

28

30

支払利息、純額

95

1.

税引前利益

427ドル

609ドル

(1) その他の営業費用(収入)、純額で認識される繰延市場に関連する税金および少数株主持分費用を含み、これらの繰延市場が当社に移転されるまで、暫定的な関連当事者契約を通じてジョンソン・エンド・ジョンソンに支払われます。繰延市場とは、ジョンソン・エンド・ジョンソンからの特定の資産および負債の移転が、適用法の遵守、必要な政府の承認およびその他の同意の取得、およびその他のビジネス上の理由のために延期された、特定の米国外の法域における現地ビジネスを指します。     

(2)独立公開会社としての設立に伴い発生する費用は、分離関連費用と定義します。

以下の表は、提示された期間のGAAPと非GAAPの照合を示しています。

会計年度の3ヶ月終了 2024年3月31日

報告通り

調整

リファレンス

調整済み

純売上高

3,894ドル

-

3,894ドル

粗利益

2,242ドル

103

(a)

2,345ドル

粗利率

57.6%

60.2%

営業利益

550ドル

305

(a)~(c)

855ドル

営業利益率

14.1%

22.0%

純利益

296ドル

251

(a)~(e)

547ドル

当期純利益率

7.6%

14.0%

支払利息、純額

95ドル

税引当金

131ドル

減価償却費

149ドル

EBITDA(非GAAP)

671ドル

262

(b)~(d)、(f)

933ドル

EBITDAマージン

17.2%

24.0%

調整の詳細

売上原価

SG&A/再編費用

その他の営業費用(収入)、純額

その他の経費、純額

税引当金

合計

償却

74ドル

$ —

$ —

$ —

$ —

74ドル

オペレーティングモデル最適化イニシアティブと再編費用

6

44

-

-

-

50

分離関連費用(株式報酬および創立者株式の転換を含む)

23

74

-

-

-

97

固定資産の減損

-

-

68

-

-

68

繰延市場の影響 - 少数株主の利息費用

-

-

7

-

-

7

繰延市場の影響 - 税金引当金

-

-

9

-

(9)

-

投資損失

-

-

-

31

-

31

特別項目調整に対する税効果

-

-

-

-

(76)

(76)

合計

103ドル

118ドル

84ドル

31ドル

$ (85)

251ドル

(a)

(b)

(c)

(d)

(e)

売上原価から償却を差し引いた額

29ドル

(f)

会計年度の3ヶ月終了 2023年4月2日

報告通り

調整

リファレンス

調整済み

純売上高

3,852ドル

-

3,852ドル

粗利益

2,125ドル

81

(a)

2,206ドル

粗利率

55.2%

57.3%

営業利益

640ドル

179

(a)~(c)

819ドル

営業利益率

16.6%

21.3%

純利益

469ドル

164

(a)~(e)

633ドル

当期純利益率

12.2%

16.4%

支払利息、純額

$ 1

税引当金

140ドル

減価償却費

152ドル

EBITDA(非GAAP)

762ドル

105

(b)~(d)

867ドル

EBITDAマージン

19.8%

22.5%

調整の詳細

売上原価

SG&A/再編費用

その他の営業費用(収入)、純額

その他の経費、純額

税引当金

合計

償却

81ドル

$ —

$ —

$ —

$ —

81ドル

分離関連費用

-

98

-

-

-

98

投資損失

-

-

-

7

-

7

特別項目調整に対する税効果

-

-

-

-

(22)

(22)

合計

81ドル

98ドル

$ —

7ドル

ドル(22)

164ドル

(a)

(b)

(c)

(d)

(e)

以下の表は、報告された実効税率と、表示されている期間の調整後の実効税率の照合を示しています。

終了3ヶ月

(未監査)

2024年3月31日

2023年4月2日

有効税率

30.7%

23.0%

調整:

特殊品目調整に対する税効果

(3.1)

1.1

カーブアウト方法論からの税制上の利益の削除

-

5.4 ページ

繰延市場に関連する税金

0.7

-

利息費用による外国税額控除の評価引当金

-

(9.1)

調整済み実効税率(非GAAP)

28.3%

20.4%

以下の表は、米国GAAPベースで予測された実効税率と2024年度の予測調整済み実効税率との照合を示しています。

2024年度

(未監査)

予測

有効税率

26.5%~27.5%

調整:

特殊品目調整に対する税効果

(1.7)

繰延市場に関連する税金

0.7

調整済み実効税率(非GAAP)

25.5%~26.5%

以下の表は、報告されている希薄化後の1株当たり利益と調整後の希薄化後1株当たり利益の調整を示したものです。

終了3ヶ月

(未監査)

2024年3月31日

2023年4月2日

希薄化後1株当たり利益 

0.15ドル

0.27ドル

調整:

分離関連費用

0.03

0.06 ページ

オペレーティングモデル最適化イニシアティブと再編費用

0.03

-

固定資産の減損

0.04 ページ

-

償却

0.04 ページ

0.05

投資損失

0.02

-

特別項目調整に対する税効果

(0.04)

(0.01)

その他

0.01

-

調整後希薄化後1株当たり利益(非GAAP)

0.28ドル

0.37ドル

以下の表は、報告された営業活動からの純キャッシュフロー、および報告された資産、工場、および設備の購入からフリーキャッシュフローへの調整を示しています。

終了3ヶ月

(未監査、単位 億ドル)

2024年3月31日

2023年4月2日

営業活動による純キャッシュフロー

0.3ドル

0.8ドル

資産、工場、設備の購入

(0.2)

(0.1)

フリーキャッシュフロー(非GAAP)

0.1ドル

0.7ドル

その他の補足財務情報

以下の表は、提示された期間における地理的地域別の当社の純売上高を示しています。

終了3ヶ月

(未監査、百万ドル単位)

2024年3月31日

2023年4月2日

地域別純売上高

北米

1,873ドル

1,941ドル

ヨーロッパ、中東、アフリカ

905

838

アジア太平洋

766

768

ラテンアメリカ

350

305

地域別売上高合計

3,894ドル

3,852ドル

以下の表は、提示された期間の当社の研究開発費を示ています。研究開発費は、販売費、一般管理費に含まれます。

終了3ヶ月

(未監査、百万ドル単位)

2024年3月31日

2023年4月2日

研究開発

100ドル

89ドル

以下の表は、提示された期間における当社の現金および現金同等物、負債総額および純負債残高を示しています。

(未監査、単位 億ドル)

2024年3月31日

2023年12月31日

現金および現金同等物

1.2ドル

1.4ドル

負債合計

(8.6)

(8.3)

純負債

ドル(7.4)

$(6.9)

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