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Kenvue、2023年通年および第4四半期の業績を発表

- 23年度:純売上高は3.3%増の154億ドルで、有機的成長1は5.0%
- 23年度:希薄化後1株当たり利益は0.90ドル、調整後1株当たり利益は1.29ドル
- 2023年第Q4:純売上高は(2.7)%減の37億ドルとなり、有機的成長1は(2.4)%となりました。
- 2023年第Q4:希薄化後1株当たり利益は0.17ドル、調整後1株当たり利益は0.31ドル

SKILLMAN, N.J. 2024年2月8日 – Kenvue Inc. (NYSE: KVUE)(“Kenvue”)は本日、2023年12月31日を終了した通期と第4四半期の決算を発表しました。

2023年は、利益性の高い成長、持続的なキャッシュフロー創出、規律ある資本配分を中心とした長期的な価値創造アルゴリズムの提供を開始して、Kenvue変革の年となりました。2024年は、米国のスキンヘルス&ビューティー事業における計画強化を含め、独立したKenvueとして明確な戦略的優先事項をもって迎えます。将来を見据えて、私たちはより多くの消費者にリーチし、ブランドへの投資を増やすための働き方を改革し、組織内のパフォーマンスとインパクトに報いる文化を育むことに重点を置いています。

2023年度通期および第4四半期決算

純売上高と有機的成長

通期の純売上高は、前年同期比(0.7%)の減少に対し、3.3%増加しました。有機的成長1は、前年同期の3.8%増に対し、5.0%増でした。純売上高の増加と有機的成長は、7.7%の価値実現(ミックスを含む価格として定義)と2.7%の数量減少で構成されました。出来高パフォーマンスには、2022年のポートフォリオ合理化イニシアチブやロシアでのパーソナルケア製品の停止など、非定期製品中止の影響が含まれます。これらの経常外商品を除き、数量は前年比で若干減少。

第4四半期の純売上高は、前年同期の0.9%増に対し2.7%減少しました。有機的成長は前年の6.2%増に対し2.4%減少した。純売上高と有機的成長は、5.8%の価値実現と8.2%の売上高減少で構成されていました。2023年第4四半期の数量実績の約5ポイントは、昨年の風邪、咳、インフルエンザの季節の早期かつ強力なスタート、2022年の製品の中止、顧客在庫の削減を含む、ユニークなダイナミクスに起因しています。残りの約3ポイントのボリュームパフォーマンスは、主に米国のスキンヘルス&ビューティー事業で予想よりも軟調なパフォーマンスと、中国で引き続き軟調であったことが主な理由です。

粗利率および調整後営業利益率

通期粗利率は、報告ベースで前年同期比55.4%に対し56.0%でした。調整後粗利率1は、前年同期の58.1%に対し、58.4%でした。利益率の拡大は、有利な価値実現と継続的なグローバルサプライチェーンの効率性イニシアチブによって牽引され、持続的なコスト上昇の影響と外貨の逆風約110ベーシスポイントの影響によって一部相殺されました。

第4四半期の粗利益率は、前年同期の54.3%に対し、55.7%でした。調整後粗利率は前期比57.3%に対し59.5%。利益率の拡大は、有利な価値実現、非経常的な分離関連利益、継続的なグローバルサプライチェーンの効率化イニシアチブによって牽引され、外貨の逆風が約70ベーシスポイントで一部相殺されました。

通期営業利益率は、前年同期比17.9%に対し16.3%、第4四半期の営業利益率は、前年同期比14.1%に対し12.5%でした。通期と第4四半期の両方で、営業利益率は前年同期比で減少しましたが、これは離職関連費用によってもたらされました。

通期調整後営業利益率1は、調整後粗利益率の堅調な業績が昨年発生しなかった継続的な公開会社のコストの増加と外貨の逆風の影響を相殺したため、当期および前年同期は22.4%でした。

第4四半期の調整後営業利益率は前年同期比19.9%に対し21.8%でした。これは、調整後粗利益率の堅調な業績と非経常的な分離関連利益が、公開会社のコストの吸収と外貨の逆風の影響により一部相殺されたためです。

支払利息、純額および税金

支払利息は、報告ベースで前年同期比2億5,000万ドル、2023年第4四半期は9,600万ドルでした。調整後利息費用、純1は、当年度2億8,300万ドルでした。2023年通年の実効税率は24.0%だったのに対し、報告ベースでは前年同期は21.7%でした。報告された実効税率の上昇は、外国源泉所得に対する米国税の引き上げと、2023年通年における外国税額控除の利用能力に対する制限の結果である。調整後実効税率1は、前年同期の23.9%に対し、23.4%でした。調整後の実効税率の低下は、主に、時効の期限が切れるという理由での税引当金の免除によるものです。

第4四半期の実効税率は、前年同期の29.5%に対し8.4%でした。調整済み実効税率は、前年同期の31.4%に対し15.8%でした。報告された実効税率および調整後の実効税率の減少は、主に税法の変更が前年度にマイナスの影響を与えたこと、時効が期限切れになるために税引当金が免除されること、および実効的な税制計画から得られる利益の結果である。

1株当たり当期純利益(1株当たり当期純利益)

通期希薄化後1株当たり利益は、報告ベースで0.90ドルでした。調整後希薄化後1株当たり利益は1.29ドルでした。

第4四半期の希薄化後1株当たり利益は0.17ドルでした。調整後希薄化後1株当たり利益は0.31ドルでした。

2024年の展望

現在のスポットレートに基づき、Kenvueは2024年の見通しを次のように発表しました。

純売上高と有機的成長

Kenvueは、2024年通年の売上高成長率が1.0%~3.0%になると予想しています。外国為替は、報告された純売上高の伸びに対して約1%ポイントの逆風になると予想されます。当社は、2024年通年の有機的成長が2.0%~4.0%の範囲になると予想しており、前年の比較が緩和され、2024年の戦略的優先事項の影響が持続するにつれて、有機的成長は年が進むにつれて順次改善する。

“2024年の優先事項は明確だ”と最高財務責任者のポール・ルーは語った。特に店内での存在感と存在感、消費者エンゲージメントの向上、イノベーションの拡大に重点を置いたブランドへの投資を加速する中で、運用モデルの最適化イニシアチブは下半期にインパクトを生み出すと予想しています。計画には自信がありますが、当社のガイダンスは、引き続き困難なマクロバックの下落の可能性と、季節的な事業における未知の可能性を慎重に反映しています。

調整後営業利益率および1株当たり利益

Kenvueは、2024年通年の調整後営業利益率は2023年をわずかに下回ると予想しています。これは、1年間の公開会社のコストと50ベーシスポイントの外貨逆風を吸収する影響により、粗利益の大幅な進展が相殺されるためです。

Kenvueは、2024年通年の調整後希薄化後1株当たり利益が1.10~1.20ドルの範囲になると予想しています。

この範囲は、2024年通年の希薄化後加重平均株式数を19億2000万と想定しています。

報告済利息費用、純額

2024年通年において、Kenvueは報告された支払利息を約4億ドルと見込んでいます。

報告・調整済み実効税率

2024年通年のKenvueの予想実効税率は26.5%~27.5%、調整後実効税率は25.5%~26.5%です。

Kenvueは、買収や売却などの個別項目のタイミングと金額が予測不能であることを考慮すると、不当な努力なしに、最も直接的に比較可能なGAAP指標を提供したり、調整後営業利益率または調整後希薄化後1株当たり利益を、将来予想ベースで比較可能なGAAP指標と調整したりすることはできません。

ウェブキャスト情報

前述のとおり、Kenvueは投資家との電話会議を開催し、東部標準時の午前8時30分に第4四半期の業績について話し合います。電話会議には、米国からは888-660-5501、海外からは646-960-0416までお電話ください。すべての発信者の会議 ID は 1558006 です。投資家およびその他の利害関係者への電話の同時ウェブキャストは、当社ウェブサイトの投資家セクションからアクセスできます。リプレイはライブイベントの約2時間後に利用可能になります。

Kenvueについて

Kenvueは、世界最大の売上高を有するコンシューマービジネス専業カンパニーです。Aveeno®、BAND-AID®ブランド接着剤包帯、Johnson’s®、Listerine®、Neutrogena®、Tylenol®など、100年以上にわたる伝統に基づいて作られた当社の象徴的なブランドは、科学に裏付けられ、世界中の医療従事者に推奨されています。Kenvueでは、日常のケアの並外れた力を信じており、私たちのチームは毎日、その力を消費者の手に届け、消費者の心と家庭の中に場所を見つけるために日々働いています。詳細については、www.kenvue.comをご覧ください。

1非GAAP財務指標

当社は、米国GAAPに準拠して作成された財務指標を補完するために、特定の非GAAP財務指標を使用しています。本書で提示する非GAAP財務指標の使用には制限があります。これらの非GAAP財務指標は、米国GAAPに従って作成されておらず、米国GAAPの下で標準化された意味も持っていません。また、他社は、当社がかかる措置を計算する方法とは異なる方法で計算される、同様の名称の非GAAP財務措置を使用することができる。したがって、当社の非GAAP財務指標は、他社が使用する同様の名称の非GAAP財務指標と同等ではない可能性があります。当社は、これらの非GAAP財務指標に過度に依存するのではなく、最も直接的に比較可能な米国GAAP指標でそれらを考慮するよう注意します。これらの非GAAP財務指標は分析ツールとして制限があり、単独で検討すべきではありません。これらの非GAAP財務指標は、米国GAAPに従って計算された対応する財務指標を補完する、代替する、または上回らないものとみなすべきです。

当社は、これらの指標の提示は、投資家が経営陣が使用する方法と同様の方法で業績を見ることができるため、投資家にとって関連性があり有益であると考えています。当社は、これらの指標が、投資家が当社の業績を理解する能力の向上に役立ち、当社の業績を他社と比較しやすくすると考えています。また、当社は、これらの措置は、当社の投資家、アナリスト、および同業他社が評価および当社の業績を当社の業界の他の企業と比較する目的で社外で使用する主要な措置の一つであると考えています。

以下は、本プレスリリースで使用される非GAAP対策、および関連する準備資料とウェブキャストに関する、最も密接に関連するGAAP対策の定義と調整です。

調整後調整後希薄化後一株当たり利益: 調整後希薄化後1株当たり利益は、調整後純利益を加重平均希薄化後発行済株式数で割ったものとして定義しています。経営陣は、この非GAAP指標は、当社の経時的な業績の補足的な指標となるため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後EBITDAマージン:当社では、EBITDAは、利息、税金引当金、減価償却費で調整された米国GAAP純利益と定義しています。調整後EBITDA、 非GAAP財務指標 EBITDAは、独立公開会社としての当社の設立に関連して発生した費用(分離関連費用)を調整した上で、 運用モデル最適化イニシアチブと再編費用、 株式報酬の転換、 2023年10月2日(創業者株式報酬)の時点でKenvueに雇用されている個人に付与される株式報酬 訴訟費用、 特定の法域(繰延市場)におけるJohnson & Johnsonからの特定の資産および負債の繰延譲渡の影響 無形資産の減損 未実現の証券利得です。当社は、調整後EBITDAマージンを、純売上高に対する調整後EBITDAの割合として定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標が当社の経営効率を長期にわたって補足する視点を提供するため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後の実効税率:当社は、調整後の実効税率を、分離関連費用、事業モデル最適化イニシアティブおよび再編費用、無形資産の償却および減損、株式報酬の転換、訴訟費用、Johnson & Johnsonから受け取る関連当事者の手形(すなわち、特別項目)で得た利子収入、ならびに繰延市場に関連する税金の税効果に対して調整された米国GAAP実効税率と定義しています。当社はまた、カーブアウト法による税効果の除去、債務発行による利息費用の影響を含む、特定の1回限りの税金のみの調整も除外し、これにより、米国の外国源泉所得およびその他の1回限りの項目に対する外国税額控除を利用する当社の能力が低下しました。経営陣は、この非GAAP 指標は当社の業績の長期にわたる補足的な指標となるため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後粗利率:当社は、調整後粗利益率を、無形資産の償却、事業モデル最適化イニシアチブおよび再編費用、株式報酬の転換、および設立者株式報酬のために調整された米国GAAP粗利益率として定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標が当社の経営効率を長期にわたって補足する視点を提供するため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後支払利息、純額:当事務所は、調整後利息を、ジョンソン・エンド・ジョンソンから受取可能な関連当事者の手形で得た利子収入を除外するために調整した、米国GAAPの利息費用純額として定義します。経営陣は、この非GAAP指標が、投資家にとって当社の継続的な経営成績の結果を期間ごとに比較するのに役立つと考えています。

調整後純利益:調整後純利益は、無形資産の償却および減損、分離関連費用、事業モデル最適化イニシアチブおよび再編費用、株式報酬の転換、創業者株式報酬、証券に対する未実現利益、訴訟費用、繰延市場の影響、Johnson & Johnsonから受け取る関連当事者の手形で得た利子収入、およびそれらに関連する税効果(すなわち、特別項目)で調整された米国GAAP純利益として定義されます。調整後純利益は、当社の基礎となる業績の傾向を曖昧にする可能性のある項目の影響を除外します。経営陣は、この非GAAP指標は投資家にとって有益であると考えています。なぜなら、当社は調整後純利益を戦略的意思決定、将来の結果の予測、および現在の業績の評価に使用しているからです。

調整後営業利益:当事務所は、調整後営業利益を、無形資産の償却および減損、分離関連費用、事業モデル最適化イニシアティブおよび再編費用、株式報酬の転換、創立者株式報酬、訴訟費用、および繰延市場の影響について調整した米国GAAP営業利益と定義しています。経営陣は、この非GAAP指標が投資家にとって有益であると考えています。これは、経営陣が調整後営業利益を使用して当社の財務業績を評価するためです。2023年第3四半期に、当社は調整後営業利益の定義を調整し、同業他社による業績の評価に使用される財務指標とより密接に整合させた。

調整後営業利益:調整後営業利益率は、純売上高に対する調整後営業利益率と定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標が当社の経営効率を長期にわたって補足する視点を提供するため、投資家にとって有益であると考えています。

フリーキャッシュフロー: フリーキャッシュフローは、資産、プラント、および設備の購入に対して調整された営業活動からのUS GAAP純キャッシュフローとして定義されます。経営陣は、この非GAAP指標は、当社の継続的な事業運営に必要と考えられる資本支出を差し引いた後の当社の流動性の見通しを提供するので、投資家にとって有用であると考えています。

有機的成長:当社は、為替相場の変動の影響および買収と売却の影響を除く、米国GAAP純売上高の前年同期比の変化を有機的成長率と定義しています。経営陣は、有機的成長は、当社の根本的な業務に直接反映していないと思われる特定の項目の影響を除外することで、当社の業績を評価する上で有益であると思われる追加情報を投資家に提供すると考えています。

ここに記載されている非GAAP措置は、Kenvueの普通株式がニューヨーク証券取引所で取引を開始した日である2023年5月4日の前に、Johnson & Johnsonから独立して業務が実施されたかのように作成されています。したがって、これらの措置には、当社に割り当てられた特定のJohnson & Johnsonの企業費用および共有費用が含まれます。経営陣は、コスト配分は、提示された期間に当社に提供されるサービスの利用、または当社によってもたらされる利益の合理的な反映であると考えていますが、当社が単独の会社として事業を営む場合、配分は実際に発生した、または発生すると予想される実際のコストを示すものではありません。


将来の見通しに関する記述についての注意事項。

本プレスリリースには、1995年の私募証券訴訟改革法で定義されている「将来の見通しに関する記述」が含まれており、特に Kenvue の将来の営業および財務実績、製品開発、市場での地位、事業戦略に対する経営陣の期待に関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述は、「計画」、「期待」、「予定」、「予想」、「推定」、およびその他の同様の意味の単語の使用によって特定される場合があります。読者の皆さんは、これらの「将来の見通しに関する記述」に依存しないよう注意してください。かかる記述は、将来のイベントに対する現在の予想に基づいて作成されています。基礎となる仮定が不正確であると判明した場合、あるいは既知または未知のリスクや不確実性が現実化した場合、実際の結果は Kenvue の期待や予測から大きく逸脱する可能性があります。リスクと不確実性には、IPOに関連する慣習的なクロージング条件の充足、資本市場のリスク、一般的な経済状況または産業状況の影響などが含まれますが、これらに限定されるものではありませんKenvueの事業開発戦略を実行できない、またはJohnson & Johnsonからの分離のメリットを実現できない 分離に関連する中断または予期せぬ費用のリスク 単独の上場企業として成功するKenvueの能力 経済的要因、 金利や為替レートの変動など ローカルでうまく管理でき、 地域的または世界的な経済ボラティリティ 市場成長率の低下、 そして、Kenvueが予想される株式の買い戻しおよび配当金の支払いを実施できるように、十分な収入とキャッシュフローを生み出すこと。 満足のいく信用格付けを維持するKenvueの能力、 流動性に悪影響を与える可能性があります。 資本ポジション、 借入費用および資本市場へのアクセス 競争、 技術の進歩、 競合他社が獲得した新製品および知的財産 新製品の研究開発に内在する課題 新規および既存の製品とデジタル能力の商業的成功の不確実性 偽造を含む知的財産保護の課題 Kenvueが戦略的計画をうまく実行する能力、 運用モデルの最適化および再編イニシアティブを含む。 企業結合と事業売却の影響 継続中または将来の取引を含む。 製造上の困難や遅延、 社内またはサプライチェーン内 製品リコールまたは規制措置につながる製品の有効性または安全性の懸念 重大な不利な訴訟または政府の措置 製造物責任請求に関連するものを含む。 適用される法律および規制、ならびに利害関係者が課すその他の要件の変更 知的財産に対する課題 消費者の行動や支出パターンの変化 自然災害、 戦争やテロ行為、 災害、 流行や パンデミック その他の疾患の発生 国際経済と法制度の財政不安定と主権リスクリスク、不確実性、その他の要因のリストと説明は、フォームS-1の登録届出書およびフォーム10-Qなどのその後の四半期報告書を含む、Kenvueから証券取引委員会(「SEC」)への提出書類に記載されています。提出書類は、SECのWebサイト www.kenvue.com またはKenvueからの要求に応じて入手できます。本プレスリリースに記載されている将来の見通しに関する記述は、本プレスリリースの日付時点までの内容について述べています。Kenvueおよびその関連会社は、新しい情報、将来のイベントや展開などの結果であっても、将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。

連絡先

IR:
Tina Romani
〔保護された電子メール〕

メディア・リレーションズ:
Melissa Witt
〔保護された電子メール〕


Kenvue Inc.

要約連結損益計算書

(未監査、1株当たりデータを除く数百万)


終了3ヶ月

終了会計12カ月

2023年12月31日

2023年1月1日

2023年12月31日

2023年1月1日
純売上高
3,666ドル

3,767ドル

15,444ドル

14,950ドル
売上原価
1,623人

1,721人

6,801人

6,665人
粗利益
2,043人

2,046人

8,643人

8,285人
販売費、一般管理費
1,586人

1,532人

6,141件

5,633人
その他の営業利益、純額
(3)

(17)

(10)

(23)
営業利益
460

531

2,512人

2,675人
その他の経費、純額
7

19

72

38
支払利息、純額
96

-

250

-
税引前利益
357

512

2,190人

2,637人
税引当金
30

151

526

573
純利益
327ドル

361ドル

1,664ドル

2,064ドル








1株当たり当期純利益







基本
0.17ドル

0.21ドル

0.90ドル

1.20ドル
希釈
0.17ドル

0.21ドル

0.90 ページ

1.20ドル
加重平均普通株式







基本
1,915人

1,716人

1,846人

1,716人
希釈
1,919人

1,716人

1,850人

1,716人


非GAAP財務情報
有機的成長

以下の表は、報告された純売上高と、提示された期間における有機的成長の変化の照合を示しています。



終了3カ月2023年12月31日対2023年1月1日(1)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)
(未監査、百万ドル単位)
金額

パーセント

金額

金額

パーセント
セルフケア
ドル(31)

(2.0) %

$ —

ドル(31)

(2.0) %
スキンヘルス&ビューティ
(87)

(8.0)

-

(87)

(8.0)
エッセンシャル ヘルス
17

1.5 ページ

(11)

28

2.5 ページ
合計
$ (101)

(2.7) %

ドル(11)

ドル(90)

(2.4)%


終了3カ月2023年12月31日対2023年1月1日(1)
(未監査)
報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)


価格/ミックス(3)

ボリューム
セルフケア
(2.0) %

— %

4.3%

(6.3)%
スキンヘルス&ビューティ
(8.0)

-

4.8.

(12.8)
エッセンシャル ヘルス
1.5 ページ

(1.0)

8.8 ページ

(6.3)
合計
(2.7) %

(0.3)%

5.8%

(8.2)%


終了3カ月2023年1月1日対2022年1月2日(1)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)
(未監査、百万ドル単位)
金額

パーセント

金額

金額

パーセント
セルフケア
120ドル

8.3%

ドル(73)

193ドル

13.3%
スキンヘルス&ビューティ
4

0.4 ページ

(54)

58

5.4 ページ
エッセンシャル ヘルス
(90)

(7.5)

(71)

(19)

(1.6)
合計
34ドル

0.9%

ドル(198)

232ドル

6.2%


終了3カ月2023年1月1日対2022年1月2日(1)
(未監査)
報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)


価格/ミックス(3)

ボリューム
セルフケア
8.3%

(5.0) %

8.3%

5.0%
スキンヘルス&ビューティ
0.4 ページ

(5.0)

3.7

1.7
エッセンシャル ヘルス
(7.5)

(5.9)

7.2 ページ

(8.8)
合計
0.9%

(5.3)%

6.6%

(0.4)%


2023年12月31日 と 2023年1月1日(1) の 12 カ月終了

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)
(未監査、百万ドル単位)
金額

パーセント

金額

金額

パーセント
セルフケア
421ドル

7.0%

ドル(84)

505ドル

8.4%
スキンヘルス&ビューティ
28

0.6 ページ

(52)

80

1.8 ページ
エッセンシャル ヘルス
45

1.0 ページ

(117)

162

3.6
合計
494ドル

3.3%

$ (253)

747ドル

5.0%


2023年12月31日 と 2023年1月1日(1) の 12 カ月終了
(未監査)
報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)


価格/ミックス(3)

ボリューム
セルフケア
7.0%

(1.4)%

7.1%

1.3%
スキンヘルス&ビューティ
0.6 ページ

(1.2)

6.6.

(4.8)
エッセンシャル ヘルス
1.0 ページ

(2.6)

9.6 ページ

(6.0)
合計
3.3%

(1.7)%

7.7%

(2.7) %


2023年1月1日 終了 12 カ月 対 2022年1月2日

報告された純売上高の変化

外貨の影響
買収と売却

有機的成長(2)
(未監査、百万ドル単位)
金額

パーセント

金額
金額

金額

パーセント
セルフケア
387ドル

6.9%

$ (226)
$ —

613ドル

10.9%
スキンヘルス&ビューティ
(191)

(4.2)

(173)
(39)

21

0.5 ページ
エッセンシャル ヘルス
(300)

(6.2)

(218)
(14)

(68)

(1.4)
合計
$ (104)

(0.7)%

ドル(617)
ドル(53)

566ドル

3.8%


2023年1月1日 終了 12 カ月 対 2022年1月2日
(未監査)
報告された純売上高の変化

外貨の影響
買収と売却

有機的成長(2)


価格/ミックス(3)

ボリューム
セルフケア
6.9%

(4.0)%
— %

4.2%

6.7%
スキンヘルス&ビューティ
(4.2)

(3.8)
(0.9)

2.8 ページ

(2.3)
エッセンシャル ヘルス
(6.2)

(4.5)
(0.3)

4.8.

(6.2)
合計
(0.7)%

(4.1) %
(0.4)%

4.0%

(0.2)%

(1) 買収および売却は、報告された純売上高の変化に重大な影響を及ぼさなかった。
(2) 非GAAP財務指標。外貨両替の影響および買収と売却の影響を除く。
(3)価格/ミックスは価値実現を反映している。


セグメント別通年の有機的成長

セルフケア:

• 8.4%の有機的成長は、7.1%の価値実現と1.3%の体積成長で構成されていた。セルフケアは、全製品カテゴリーが1桁半ばから2桁半ばに成長し、全地域で健全な成長を遂げ、さらに好調な業績を収めました。Motrin®、Tylenol®、Nicoette®、Imodium®などの製品カテゴリーやブランド全体でのイノベーション、供給回復、ブランド活性化が、このセグメントの成長を促し、消費者が健康管理を行う機会の拡大をもたらしました。

スキンヘルス&ビューティ:

• 有機的成長は1.8%増加し、価値実現率は6.6%でしたが、4.8%の数量減少により一部相殺されました。Sun Careは、2023年通年で主要市場全体で堅調な成長を遂げ、イノベーションの立ち上げの成功と店頭での存在感からシェアを拡大しました。これは、特に第4四半期の米国の実店舗の執行が低迷したことで相殺されました。

エッセンシャル ヘルス:

• 3.6%の有機的成長は9.6%の価値実現で構成され、6.0%の体積減少によって部分的に相殺された。リステリン® ガム療法などの製品イノベーションや医療専門家の支持を高める臨床上の主張によって駆動されるオーラルケアにおける価値の実現と強力なパフォーマンス。今年のウィメンズヘルスの成長は、価値の実現とブランド活性化に牽引されました。


セグメント純売上高と調整後営業利益の合計

提示された期間のセグメント純売上高および調整後営業利益は以下の通り:



純売上高


純売上高



終了3ヶ月


終了会計12カ月

(未監査、百万ドル単位)

2023年12月31日
2023年1月1日


2023年12月31日
2023年1月1日

セルフケア

1,537ドル

1,568ドル


6,451ドル

6,030ドル

スキンヘルス&ビューティ

1,001人

1,088人


4,378人

4,350人

エッセンシャル ヘルス

1,128ページ

1,111人


4,615人

4,570人

セグメント純売上高合計

3,666ドル

3,767ドル


15,444ドル

14,950ドル













調整後営業利益


調整後営業利益



終了3ヶ月


終了会計12カ月

(未監査、百万ドル単位)

2023年12月31日
2023年1月1日


2023年12月31日
2023年1月1日

セルフケア調整後営業利益

558ドル

534ドル


2,299ドル

2,088ドル

スキンヘルスとビューティー調整後営業利益

162

92


679

708

エッセンシャルヘルス調整後基本営業利益

241

290


1,011件

1,111人

合計

961ドル

916ドル


3,989ドル

3,907ドル

減価償却

(94)

(83)


(305)

(296)

一般企業/未配分経費

(77)

(101)


(296)

(298)

その他の営業利益、純額

3

17


10

23

その他 - 繰延市場の影響 (1)

1.

-


34

-

訴訟費用

5

-


25

-

無形資産の減損

-

-


-

12

調整後営業利益(非GAAP)

799ドル

749ドル


3,457ドル

3,348ドル

税引前利益との照合:










償却

80

83


322

348

分離関連費用(2)

135

104


468

213

運用モデル最適化イニシアティブと再編費用

29

31


32

100

株式報酬の転換

80

-


55

-

その他 - 繰延市場の影響 (1)

1.

-


34

-

訴訟費用

5

-


25

-

創業者株式報酬

9

-


9

-

無形資産の減損

-

-


-

12

営業利益

460ドル

531ドル


2,512ドル

2,675ドル

その他の経費、純額

7

19


72

38

支払利息、純額

96

-


250

-

税引前利益

357ドル

512ドル


2,190ドル

2,637ドル

(1) その他の営業利益純額内で認識される繰延市場に関連する税金費用および少数株主持分費用を含み、これらの繰延市場が当社に移転されるまで、暫定的な関連当事者契約を通じてJohnson & Johnsonに支払われる。繰延市場とは、ジョンソン・エンド・ジョンソンからの特定の資産および負債の移転が、適用法の遵守、必要な政府の承認およびその他の同意の取得、およびその他のビジネス上の理由のために延期された、特定の米国外の法域における現地事業を指します。

(2)独立公開会社としての設立に伴い発生する費用は、分離関連費用と定義します。


以下の表は、提示された期間のGAAPと非GAAPの照合を示しています。




会計年度の3ヶ月終了 2023年12月31日
(未監査、百万ドル単位)

報告通り

調整

参照

調整済み
純売上高

3,666ドル

$ —



3,666ドル










粗利益

2,043ドル

139ドル

(a)、(b)、(c)、(d)

2,182ドル
粗利率

55.7%





59.5%










営業利益

460ドル

339ドル

(a)~(j)

799ドル
営業利益率

12.5%





21.8%










純利益

327ドル

259ドル

(a)~(h)、(j-k)

586ドル
当期純利益率

8.9%





16.0%
支払利息、純額

96ドル






税引当金

30ドル






減価償却費

174ドル






EBITDA(非GAAP)

627ドル

259ドル

(b)~(j)

886ドル
EBITDAマージン

17.1%





24.2%










調整の詳細








(a)
償却(COGS)

80ドル






(b)
運用モデル最適化イニシアティブおよび再編費用(COGS)

20ドル






(c)
株式報酬(COGS)の転換

35ドル






(d)
創業者株式報酬(COGS)

4ドル






(e)
分離関連費用 (SG&A)

135ドル






(f)
運用モデル最適化イニシアティブと再編費用(SG&A)

9ドル






(g)
株式報酬の転換(SG&A)

45ドル






(h)
創業者株式報酬(SG&A)

5ドル






(i)
その他 - 繰延市場の影響(税金費用)(OOI&E)

$ 1






(j)
訴訟費用(OOI&E)

5ドル






(k)
特別項目調整に対する税効果

$ (79)









会計年度の3ヶ月終了 2023年1月1日
(未監査、百万ドル単位)

報告通り

調整

参照

調整済み
純売上高

3,767ドル

$ —



3,767ドル










粗利益

2,046ドル

111ドル

(a)、(b)

2,157ドル
粗利率

54.3%





57.3%










営業利益

531ドル

218ドル

(a)~(d)

749ドル
営業利益率

14.1%





19.9%










純利益

361ドル

140ドル

(a)~(e)

501ドル
当期純利益率

9.6%





13.3%
税引当金

151ドル






減価償却費

166ドル






EBITDA(非GAAP)

678ドル

135ドル

(b)~(d)

813ドル
EBITDAマージン

18.0%





21.6%










調整の詳細








(a)
償却(COGS)

83ドル






(b)
運用モデル最適化イニシアティブおよび再編費用(COGS)

28ドル






(c)
分離関連費用 (SG&A)

104ドル






(d)
運用モデル最適化イニシアティブと再編費用(SG&A)

3ドル






(e)
特別項目調整に対する税効果

ドル(78)









終了会計12カ月 2023年12月31日
(未監査、百万ドル単位)

報告通り

調整

参照

調整済み
純売上高

15,444ドル

$ —



15,444ドル










粗利益

8,643ドル

375ドル

(a)、(b)、(c)、(d)

9,018ドル
粗利率

56.0%





58.4%










営業利益

2,512ドル

945ドル

(a)~(k)

3,457ドル
営業利益率

16.3%





22.4%










純利益

1,664ドル

719ドル

(a)-(i)、(k)-(n)

2,383ドル
当期純利益率

10.8%





15.4%
支払利息、純額

250ドル






税引当金

526ドル






減価償却費

627ドル






EBITDA(非GAAP)

3,067ドル

630ドル

(b)-(l)

3,697ドル
EBITDAマージン

19.9%





23.9%










調整の詳細








(a)
償却(COGS)

322ドル






(b)
運用モデル最適化イニシアティブおよび再編費用(COGS)

21ドル






(c)
株式報酬(COGS)の転換

28ドル






(d)
創業者株式報酬(COGS)

4ドル






(e)
分離関連費用 (SG&A)

468ドル






(f)
運用モデル最適化イニシアティブと再編費用(SG&A)

11ドル






(g)
株式報酬の転換(SG&A)

27ドル






(h)
創業者株式報酬(SG&A)

5ドル






(i)
その他 - 繰延市場の影響(少数金利費用)(OOI&E)

10ドル






(j)
その他 - 繰延市場の影響(税金費用)(OOI&E)

24ドル






(k)
訴訟費用(OOI&E)

25ドル






(l)
有価証券の未実現利益(OI&E)

7ドル






(m)
関連者手形からの利息収入(利息費用、純額)

ドル(33)






(n)
特別項目調整に対する税効果

ドル(176)









終了会計12カ月 2023年1月1日
(未監査、百万ドル単位)

報告通り

調整

参照

調整済み
純売上高

14,950ドル

$ —



14,950ドル










粗利益

8,285ドル

403ドル

(a)、(b)

8,688ドル
粗利率

55.4%





58.1%










営業利益

2,675ドル

673ドル

(a)~(e)

3,348ドル
営業利益率

17.9%





22.4%










純利益

2,064ドル

456ドル

(a)~(f)

2,520ドル
当期純利益率

13.8%





16.9%
税引当金

573ドル






減価償却費

644ドル






EBITDA(非GAAP)

3,281ドル

325ドル

(b)~(e)

3,606ドル
EBITDAマージン

21.9%





24.1%










調整の詳細








(a)
償却(COGS)

348ドル






(b)
運用モデル最適化イニシアティブおよび再編費用(COGS)

55ドル






(c)
分離関連費用 (SG&A)

213ドル






(d)
運用モデル最適化イニシアティブと再編費用(SG&A)

45ドル






(e)
無形資産の減損(OOI&E)

12ドル






(f)
特別項目調整に対する税効果

$ (217)







以下の表は、報告された支払利息純額と調整後支払利息純額の照合を示しています。



終了会計12カ月
(未監査、百万ドル単位)

2023年12月31日
支払利息、純額

250ドル
調整:


関連者手形からの利息収入

(33)
調整後支払利息、純額(非GAAP)

283ドル

以下の表は、報告された実効税率と、表示されている期間の調整後の実効税率の照合を示しています。



終了3ヶ月

終了会計12カ月
(未監査)

2023年12月31日

2023年1月1日

2023年12月31日

2023年1月1日
有効税率

8.4%

29.5%

24.0%

21.7%
調整:








特殊品目調整に対する税効果

7.9 ページ

1.3

(1.0)

1.6
カーブアウト方法論からの税制上の利益の削除

-

-

2.0 ページ

-
繰延市場に関連する税金

0.5 ページ

-

0.5 ページ

-
利息費用による外国税額控除の評価引当金

(0.6)

-

(2.4)

-
その他

(0.4)

0.6 ページ

0.3 ページ

0.6 ページ
調整済み実効税率(非GAAP)

15.8%

31.4%

23.4%

23.9%

以下の表は、米国GAAPベースで予測された実効税率と、2024年度の予測調整済み実効税率との照合を示しています。



2024年度
(未監査)

予測
有効税率

26.5%~27.5%
調整:


特殊品目調整に対する税効果

(1.2)
繰延市場に関連する税金

0.5 ページ
その他

(0.3)
調整済み実効税率(非GAAP)

25.5%~26.5%

以下の表は、報告された希薄化後の1株当たり利益と調整後1株当たり利益との照合を示しています。



終了3ヶ月

終了会計12カ月
(未監査)

2023年12月31日

2023年12月31日
希薄化後1株当たり利益 

0.17ドル

0.90ドル
調整:




分離関連費用

0.07 ページ

0.25 ページ
運用モデル最適化イニシアティブと再編費用

0.02

0.02
無形資産の償却および減損

0.04 ページ

0.17 ページ
株式報酬の転換

0.04 ページ

0.03
関連者手形からの利息収入

-

(0.02)
特別項目調整に対する税効果

(0.04)

(0.10)
その他

0.01

0.04 ページ
調整後希薄化後1株当たり利益(非GAAP)

0.31ドル

1.29ドル

以下の表は、報告された営業活動からの正味キャッシュフロー、および報告された不動産、プラント、および設備の購入からフリーキャッシュフローへの調整を示しています。



終了会計12カ月
(未監査、10億ドル)

2023年12月31日
営業活動による正味キャッシュフロー

3.2ドル
資産、工場、機器の購入

(0.5)
フリーキャッシュフロー(非GAAP)

2.7ドル


その他の補足財務情報

以下の表は、提示された期間における地理的地域別の当社の純売上高を示しています。


終了3ヶ月

終了会計12カ月
(未監査、百万ドル単位)
2023年12月31日
2023年1月1日

2023年12月31日

2023年1月1日
地域別純売上高







北米
1,762ドル

1,906ドル

7,610ドル

7,418ドル
ヨーロッパ、中東、アフリカ
822

796

3,388人

3,188人
ラテンアメリカ
332

310

1,339件

1,198ページ
アジア太平洋
750

755

3,107人

3,146人
地域別売上高合計
3,666ドル

3,767ドル

15,444ドル

14,950ドル

以下の表は、2023年12月31日時点における当社の現金および現金同等物、負債総額、純負債残高を示しています。

(未監査、10億ドル)

2023年12月31日
現金および現金同等物

1.4ドル
負債合計

8.3 ページ
純負債

6.9ドル
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